Zákon o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 43/2004 Z. z.

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

Zákon o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 43/2004 Z. z.

Porovnať verzie

§ 42a – Podiel na prebytku z výnosov z umiestnenia prostriedkov technických rezerv

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Prebytok z výnosov vzniká, ak sú výnosy z technických rezerv vyššie, ako sa predpokladalo pri výpočte dôchodku. Určí sa ako súčin rezerv ku koncu roka a rozdielu medzi skutočným zhodnotením a garantovaným výnosom. Tento prebytok sa delí medzi poistených a poistiteľa podľa zmluvy, pričom poisteným musí pripadnúť najmenej 90 %.
(2)
Podiel poisteného na prebytku sa vypočíta podľa pomeru jeho mesačného dôchodku k súčtu všetkých dôchodkov všetkých poistených ku koncu roka.
(3)
Prebytok z výnosov za konkrétny rok sa rozdeľuje v nasledujúcom roku.
(4)
Podiel na prebytku sa:
a)
vyplatí jednorazovo v roku, kedy sa rozdeľuje, alebo
b)
vyplatí zvýšením mesačnej sumy dôchodku.
Originál
(1)
Výnosy z umiestnenia prostriedkov technických rezerv, ktoré vzniknú v účtovnom období vyšším zhodnotením prostriedkov technických rezerv, ako sa pôvodne predpokladalo pri výpočte mesačnej sumy dôchodku (ďalej len „prebytok z výnosov“), sa určia ako súčin sumy prostriedkov technických rezerv ku dňu skončenia tohto účtovného obdobia a rozdielu vypočítanej percentuálnej miery zhodnotenia aktív pre poistné odvetvie poistenie týkajúce sa dĺžky ľudského života, ktoré je upravené právnymi predpismi z oblasti sociálneho poistenia, 8c ) a garantovaného výnosu z umiestnenia prostriedkov technických rezerv použitého pri výpočte mesačnej sumy dôchodku. Prebytok z výnosov sa rozdelí medzi poistených a poistiteľa pomerom dohodnutým v zmluve o poistení dôchodku, pričom časť prebytku z výnosov určená poisteným nesmie byť menej ako 90 % z prebytku z výnosov.
(2)
Podiel poisteného na časti prebytku z výnosov určenej poisteným (ďalej len „podiel na prebytku z výnosov“) zodpovedá podielu mesačnej sumy dôchodku poisteného a súčtu všetkých mesačných súm dôchodkov všetkých poistených k poslednému mesiacu účtovného obdobia.
(3)
Prebytok z výnosov za príslušné účtovné obdobie sa rozdeľuje v nasledujúcom účtovnom období.
(4)
Podiel na prebytku z výnosov sa
a)
vyplatí jednorazovo v účtovnom období, v ktorom sa prebytok z výnosov rozdeľuje, alebo
b)
vypláca zvýšením mesačnej sumy vyplácaného dôchodku.

§ 43 – Súbeh dôchodkov

Trvalý odkaz
Jednoducho

Ak sa po zomretom poberateľovi doživotného starobného alebo predčasného starobného dôchodku vypláca pozostalostný dôchodok viacerým ľuďom, suma každého z týchto dôchodkov sa upraví rovnakým dielom. Cieľom je, aby celkový súčet všetkých pozostalostných dôchodkov zodpovedal sume, ktorú poberal zomretý dôchodca ku dňu svojej smrti.

Originál

Ak sa po zomretom poberateľovi doživotného starobného dôchodku alebo doživotného predčasného starobného dôchodku vypláca pozostalostný dôchodok viacerým pozostalým osobám, suma každého pozostalostného dôchodku sa upraví rovnakým dielom tak, aby súčet súm pozostalostných dôchodkov zodpovedal sume doživotného starobného dôchodku alebo doživotného predčasného starobného dôchodku zomretého poberateľa ku dňu jeho smrti.

§ 44 – Žiadosť o starobný dôchodok a žiadosť o predčasný starobný dôchodok

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
O starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok môže sporiteľ požiadať zadarmo:
a)
v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, s ktorou má uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení,
b)
v pobočke Sociálnej poisťovne, alebo
c)
prostredníctvom ústavu na výkon väzby, ústavu na výkon trestu odňatia slobody či detenčného ústavu v pobočke Sociálnej poisťovne príslušnej podľa sídla tohto ústavu, ak je sporiteľ vo výkone väzby, trestu odňatia slobody alebo detencie.
(2)
Ak sporiteľovi nevznikol nárok na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa osobitného predpisu, môže oň požiadať výlučne v Sociálnej poisťovni.
(3)
Ak odsek 5 neurčuje inak, dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa zadá po prijatí žiadosti cez ponukový systém pokyn na vydanie certifikátu v deň, keď platí, že:
a)
sporiteľovi chýba 30 dní do dovŕšenia dôchodkového veku, žiada o starobný dôchodok, žiadosť bola prijatá najneskôr 30 dní pred dovŕšením dôchodkového veku a sporiteľ neurčil neskorší deň zadania pokynu, pričom žiadosť možno prijať najskôr 60 dní pred dovŕšením dôchodkového veku a pokyn sa zadá najskôr v deň, keď sa o tom spoločnosť alebo poisťovňa dozvedela,
b)
bola prijatá žiadosť a sporiteľovi chýba menej ako 30 dní do dovŕšenia dôchodkového veku, žiada o starobný dôchodok a sporiteľ neurčil neskorší deň zadania pokynu, najskôr v deň, keď sa o tom spoločnosť alebo poisťovňa dozvedela,
c)
bola prijatá žiadosť a sporiteľ už dovŕšil dôchodkový vek, žiada o starobný dôchodok a sporiteľ neurčil neskorší deň zadania pokynu, najskôr v deň, keď sa o tom spoločnosť alebo poisťovňa dozvedela,
d)
bola prijatá žiadosť, sporiteľovi sa už vypláca predčasný starobný dôchodok podľa osobitného predpisu, žiada o predčasný starobný dôchodok podľa § 31 písm. a) a sporiteľ neurčil neskorší deň zadania pokynu.
(4)
Ak odsek 5 neurčuje inak, Sociálna poisťovňa zadá na základe žiadosti cez ponukový systém pokyn na vydanie certifikátu v deň, ktorý určí sporiteľ v žiadosti, najskôr v deň, keď:
a)
sporiteľovi chýbajú dva roky do dovŕšenia dôchodkového veku,
b)
Sociálna poisťovňa pozná sumu predčasného starobného dôchodku podľa osobitného predpisu, na ktorého výplatu vznikne nárok po splnení podmienok, a
c)
sporiteľ získal najmenej 15 rokov dôchodkového poistenia.
(5)
Pokyn na vydanie certifikátu sa nezadá v období od dňa, keď Sociálna poisťovňa zapísala zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení do registra zmlúv, do piateho pracovného dňa po dni prestupu sporiteľa, pričom o tomto nezadaní pokynu informuje sporiteľa príslušná dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa.
(6)
Sporiteľ podáva žiadosť písomne, a to buď elektronicky, alebo v listinnej podobe.
(7)
Sporiteľ v žiadosti určí, či chce ponukový list zaslať listinne alebo elektronicky.
(8)
Sporiteľ môže v žiadosti určiť, aká časť sumy zo zhodnotenia dobrovoľných príspevkov sa má zahrnúť do celkovej sumy uvedenej v certifikáte.
(9)
Vybavovanie žiadosti podľa odsekov 1 a 2 nepodlieha pravidlám konania vo veciach sociálneho poistenia ani správneho konania.
Originál
(1)
O starobný dôchodok a predčasný starobný dôchodok môže sporiteľ bezplatne požiadať
a)
v dôchodkovej správcovskej spoločnosti, s ktorou má uzatvorenú zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení,
b)
v pobočke Sociálnej poisťovne, alebo
c)
prostredníctvom ústavu na výkon väzby, ústavu na výkon trestu odňatia slobody alebo detenčného ústavu v pobočke Sociálnej poisťovne príslušnej podľa sídla tohto ústavu, ak je sporiteľ vo výkone väzby, vo výkone trestu odňatia slobody alebo vo výkone detencie.
(2)
Ak sporiteľovi nevznikol nárok na výplatu predčasného starobného dôchodku podľa osobitného predpisu, 3 ) sporiteľ môže o predčasný starobný dôchodok požiadať len v Sociálnej poisťovni.
(3)
Ak v odseku 5 nie je ustanovené inak, dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa po prijatí žiadosti podľa odseku 1 zadá cez ponukový systém pokyn na vydanie certifikátu v deň, v ktorom
a)
sporiteľovi chýba 30 dní do dovŕšenia dôchodkového veku, najskôr v deň, v ktorom sa dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa o tejto skutočnosti dozvedela, ak žiada o starobný dôchodok, žiadosť bola prijatá najneskôr 30 dní pred dovŕšením dôchodkového veku a sporiteľ v žiadosti podľa odseku 1 neurčí neskorší deň zadania pokynu; žiadosť podľa odseku 1 dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa príjme najskôr v deň, v ktorom sporiteľovi chýba 60 dní do dovŕšenia dôchodkového veku,
b)
bola prijatá žiadosť podľa odseku 1, ak sporiteľovi chýba menej ako 30 dní do dovŕšenia dôchodkového veku, najskôr v deň, v ktorom sa dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa o tejto skutočnosti dozvedela, žiada o starobný dôchodok a sporiteľ v žiadosti podľa odseku 1 neurčí neskorší deň zadania pokynu,
c)
bola prijatá žiadosť podľa odseku 1, ak sporiteľ dovŕšil dôchodkový vek, najskôr v deň, v ktorom sa dôchodková správcovská spoločnosť alebo Sociálna poisťovňa o tejto skutočnosti dozvedela, žiada o starobný dôchodok a sporiteľ v žiadosti podľa odseku 1 neurčí neskorší deň zadania pokynu,
d)
bola prijatá žiadosť podľa odseku 1, ak sa sporiteľovi vypláca predčasný starobný dôchodok podľa osobitného predpisu, 3 ) žiada o predčasný starobný dôchodok podľa § 31 písm. a) a sporiteľ v žiadosti podľa odseku 1 neurčí neskorší deň zadania pokynu.
(4)
Ak v odseku 5 nie je ustanovené inak, Sociálna poisťovňa na základe žiadosti podľa odseku 2 zadá cez ponukový systém pokyn na vydanie certifikátu v deň, ktorý v žiadosti určí sporiteľ, najskôr v deň, v ktorom
a)
sporiteľovi chýbajú 2 roky do dovŕšenia dôchodkového veku,
b)
je Sociálnej poisťovni známa suma predčasného starobného dôchodku podľa osobitného predpisu, 36c ) na ktorého výplatu mu vznikne nárok po splnení podmienok podľa osobitného predpisu, 36c ) a
c)
sporiteľ získal aspoň 15 rokov dôchodkového poistenia.
(5)
Pokyn na vydanie certifikátu sa nezadá odo dňa, v ktorom Sociálna poisťovňa zapísala zmluvu o starobnom dôchodkovom sporení podľa § 64b ods. 1 do registra zmlúv, do piateho pracovného dňa nasledujúceho po dni prestupu sporiteľa; dôchodková správcovská spoločnosť, z ktorej sporiteľ prestupuje, alebo Sociálna poisťovňa o nezadaní pokynu na vydanie certifikátu informuje sporiteľa.
(6)
Žiadosť sporiteľ podáva písomne v elektronickej podobe alebo v listinnej podobe.
(7)
V žiadosti sporiteľ určí spôsob zaslania ponukového listu, a to listinne alebo elektronicky.
(8)
V žiadosti sporiteľ môže určiť, v akom rozsahu sa suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek pripísaných z dobrovoľných príspevkov zahrnie do sumy uvedenej v certifikáte.
(9)
Postup vybavovania žiadosti podľa odsekov 1 a 2 nie je konaním vo veciach sociálneho poistenia ani správnym konaním.

§ 45 – Vydávanie certifikátu dôchodkového sporenia

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Certifikát je elektronické potvrdenie o sume, ktorá zodpovedá aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa v eurách ku dňu odpísania dôchodkových jednotiek podľa odseku 3. Certifikát vydáva ponukový systém. Ak sporiteľ určil, že sa do sumy v certifikáte nezahrnie časť hodnoty z dobrovoľných príspevkov, suma v certifikáte sa o túto časť zníži.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť vydá certifikát tretí pracovný deň po dni, v ktorom bol zadaný pokyn cez ponukový systém.
(3)
V deň vydania certifikátu odpíše dôchodková správcovská spoločnosť z osobného dôchodkového účtu sporiteľa všetky dôchodkové jednotky podľa ich poslednej známej aktuálnej hodnoty.
(4)
Ak sporiteľ neuzatvoril zmluvu o poistení dôchodku, alebo ak zmluvu či dohodu uzatvoril, ale dôchodková správcovská spoločnosť previedla majetok v nižšej hodnote než bola suma v certifikáte, alebo ak došlo k odstúpeniu od zmluvy či dohody, dôchodková správcovská spoločnosť bez zbytočného odkladu pripíše na osobný dôchodkový účet sporiteľa počet jednotiek zodpovedajúci zostatku majetku sporiteľa. Odsek 5 sa v tomto prípade nepoužije. Ak mal sporiteľ v deň vydania certifikátu dva osobné dôchodkové účty, pripíše dôchodková správcovská spoločnosť jednotky tak, aby pomer majetku v dôchodkových fondoch zodpovedal pomeru ku dňu vydania certifikátu.
(5)
Za sumu v certifikáte sa považuje aj tá časť aktuálnej hodnoty účtu v eurách ku dňu zadania pokynu, ktorú sa sporiteľ rozhodol použiť na ponuku podľa § 46 ods. 4, § 46a ods. 4 a § 46b ods. 3.
(6)
Ak je suma v certifikáte nižšia ako suma podľa § 46e ods. 9, dôchodková správcovská spoločnosť vyplatí sporiteľovi túto sumu jednorazovo.
Originál
(1)
Certifikát je elektronické potvrdenie o sume zodpovedajúcej aktuálnej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa vyjadrenej v eurách ku dňu odpísania dôchodkových jednotiek z osobného dôchodkového účtu sporiteľa podľa odseku 3 vydané cez ponukový systém. Ak sporiteľ určil rozsah, v akom sa suma zodpovedajúca aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek pripísaných z dobrovoľných príspevkov zahrnie do sumy uvedenej v certifikáte, suma podľa predchádzajúcej vety sa zníži o sumu zodpovedajúcu aktuálnej hodnote dôchodkových jednotiek pripísaných z dobrovoľných príspevkov, ktorú sporiteľ do sumy uvedenej v certifikáte nezahrnul.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť vydá certifikát tretí pracovný deň nasledujúci po dni, v ktorom bol zadaný pokyn cez ponukový systém.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť v deň vydania certifikátu odpíše z osobného dôchodkového účtu sporiteľa všetky dôchodkové jednotky s poslednou známou aktuálnou hodnotou dôchodkovej jednotky.
(4)
Ak sporiteľ neuzatvoril zmluvu o poistení dôchodku alebo ak sporiteľ uzatvoril zmluvu o poistení dôchodku alebo dohodu o vyplácaní dôchodku programovým výberom a dôchodková správcovská spoločnosť previedla podľa § 46g ods. 6 alebo § 46h ods. 7 majetok v hodnote, ktorá je nižšia ako suma uvedená v certifikáte, alebo došlo k odstúpeniu od zmluvy o poistení dôchodku alebo dohody o vyplácaní dôchodku programovým výberom, dôchodková správcovská spoločnosť bez zbytočného odkladu pripíše na osobný dôchodkový účet sporiteľa počet dôchodkových jednotiek zodpovedajúci podielu hodnoty zostatku majetku sporiteľa a aktuálnej hodnoty dôchodkovej jednotky ku dňu pripísania dôchodkových jednotiek na osobný dôchodkový účet sporiteľa; odsek 5 sa nepoužije. Ak mal sporiteľ v deň vydania certifikátu dva osobné dôchodkové účty, dôchodková správcovská spoločnosť pripíše dôchodkové jednotky podľa predchádzajúcej vety tak, aby aktuálny pomer rozloženia majetku sporiteľa v dôchodkových fondoch zodpovedal pomeru rozloženia majetku sporiteľa v dôchodkových fondoch ku dňu vydania certifikátu.
(5)
Za sumu uvedenú v certifikáte sa považuje aj časť aktuálnej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa vyjadrenej v eurách ku dňu zadania pokynu, ktorú sa sporiteľ rozhodol použiť na ponuku podľa § 46 ods. 4 , § 46a ods. 4 a § 46b ods. 3 .
(6)
Ak suma uvedená v certifikáte je nižšia ako suma podľa § 46e ods. 9 , dôchodková správcovská spoločnosť vyplatí sporiteľovi túto sumu jednorazovo.

§ 46 – Ponuka doživotného starobného dôchodku a doživotného predčasného starobného dôchodku

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Poistiteľ v deň vydania certifikátu cez ponukový systém:
a)
vyhotoví sporiteľovi ponuku doživotného starobného alebo predčasného starobného dôchodku:
1.
bez zvyšovania dôchodku a bez pozostalostných dôchodkov,
2.
so zvyšovaním dôchodku a bez pozostalostných dôchodkov,
3.
bez zvyšovania dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami na jeden rok,
4.
bez zvyšovania dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami na dva roky,
5.
so zvyšovaním dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami na jeden rok,
6.
so zvyšovaním dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami na dva roky, alebo
b)
oznámi sporiteľovi, že ponuku nevyhotoví, pretože suma v certifikáte nepostačuje na výplatu:
1.
doživotného starobného alebo predčasného starobného dôchodku aspoň v sume podľa § 46e ods. 8, alebo
2.
doživotného predčasného starobného dôchodku v sume potrebnej na splnenie podmienky podľa § 31 písm. b).
(2)
Ponuka podľa odseku 1 písm. a) je záväzná 30 dní od jej vyhotovenia a nemožno ju odvolať.
(3)
Sumu dôchodku určí poistiteľ pomocou poistno-matematických metód tak, aby bol schopný svoj záväzok voči poistenému trvalo plniť. Na ohodnotenie rizika použije vlastné vierohodné predpoklady založené na dostupných údajoch, pričom pravdepodobnosť úmrtnosti zohľadní aj budúci demografický vývoj a jediným individuálnym rizikovým faktorom bude vek budúceho poberateľa dôchodku.
(4)
Ak sa sporiteľ, ktorý spĺňa podmienky podľa § 33 ods. 2 alebo § 33a ods. 2, rozhodne počas platnosti ponuky podľa odseku 1 písm. a) použiť na túto ponuku len časť sumy z certifikátu, mesačná suma dôchodku sa mu zníži tak, aby zodpovedala mesačnej sume vypočítanej z tejto časti sumy v čase vyhotovenia ponuky.
Originál
(1)
Poistiteľ v deň vydania certifikátu cez ponukový systém
a)
vyhotoví sporiteľovi ponuku doživotného starobného dôchodku alebo doživotného predčasného starobného dôchodku
1.
bez zvyšovania dôchodku a bez pozostalostných dôchodkov,
2.
so zvyšovaním dôchodku a bez pozostalostných dôchodkov,
3.
bez zvyšovania dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami s obdobím výplaty jeden rok,
4.
bez zvyšovania dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami s obdobím výplaty dva roky,
5.
so zvyšovaním dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami s obdobím výplaty jeden rok,
6.
so zvyšovaním dôchodku a s pozostalostnými dôchodkami s obdobím výplaty dva roky alebo
b)
oznámi sporiteľovi, že ponuku doživotného starobného dôchodku alebo doživotného predčasného starobného dôchodku nevyhotoví z dôvodu, že suma uvedená v certifikáte nepostačuje na výplatu
1.
doživotného starobného dôchodku alebo doživotného predčasného starobného dôchodku aspoň v sume podľa § 46e ods. 8 alebo
2.
doživotného predčasného starobného dôchodku v sume potrebnej na splnenie podmienky podľa § 31 písm. b) .
(2)
Ponuka podľa odseku 1 písm. a) je záväzná 30 dní od jej vyhotovenia a je neodvolateľná.
(3)
Sumu dôchodku uvedenú v ponuke podľa odseku 1 písm. a) určí poistiteľ použitím poistno-matematických metód tak, aby bola zabezpečená trvalá splniteľnosť záväzku poistiteľa voči poistenému. Na ohodnotenie rizika pri určení sumy dôchodku uvedenej v ponuke podľa odseku 1 písm. a) použije poistiteľ vlastné vierohodné predpoklady určené na základe dostupných údajov, pričom použitá pravdepodobnosť úmrtnosti zohľadňuje aj budúci demografický vývoj a jediným individuálnym rizikovým faktorom je vek budúceho poberateľa dôchodku.
(4)
Ak sa sporiteľ, ktorý spĺňa podmienky vyplácania dočasného starobného dôchodku alebo dočasného predčasného starobného dôchodku podľa § 33 ods. 2 alebo podmienky vyplácania starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku programovým výberom podľa § 33a ods. 2 , rozhodne počas záväznosti ponuky podľa odseku 1 písm. a) použiť len časť sumy uvedenej v certifikáte na ponuku podľa odseku 1 písm. a), mesačná suma dôchodku uvedená v ponuke sa mu zníži tak, aby sa rovnala mesačnej sume dôchodku, ktorá by bola v čase vyhotovenia ponuky určená na základe tejto časti sumy.

Načítané 5 z 184 paragrafov