§ 105 – Informácie pre verejnosť
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí každý pracovný deň vypočítať a najmenej raz za sedem dní v celoštátnej tlači zverejniť:
a)
aktuálnu hodnotu dôchodkovej jednotky v každom fonde, ktorý spravuje,
b)
čistú hodnotu majetku v každom fonde, ktorý spravuje.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí najmenej raz za mesiac v celoštátnej tlači zverejniť výšku svojej odplaty za správu fondu.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí sporiteľom vo svojom sídle a pobočkách sprístupniť:
a)
do troch mesiacov po skončení účtovného obdobia ročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom spolu s audítorom overenou účtovnou závierkou za predchádzajúci rok,
b)
do troch mesiacov po skončení účtovného obdobia ročné správy o hospodárení s majetkom vo fondoch spolu s audítorom overenými účtovnými závierkami za predchádzajúci rok,
c)
do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom za prvý polrok spolu s polročnou účtovnou závierkou,
d)
do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročné správy o hospodárení s majetkom vo fondoch za prvý polrok spolu s polročnými účtovnými závierkami fondov.
(4)
V ročných a polročných správach musí spoločnosť uviesť skrátený prehľad výsledkov svojho hospodárenia za posledné tri roky.
(5)
Ak účtovná závierka nie je v lehote podľa odseku 3 písm. a) a b) overená audítorom, spoločnosť musí správu audítora sprístupniť bez zbytočného odkladu po jej doručení.
(6)
Ročná a polročná správa o hospodárení spoločnosti obsahuje:
a)
informácie o členoch predstavenstva, dozornej rady a akcionároch,
b)
informácie o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie a očakávaný vývoj,
c)
informácie o cudzích zdrojoch spoločnosti,
d)
informácie o osobách, ktorým spoločnosť zverila výkon činnosti,
e)
iné informácie, ktorých rozsah určí Národná banka Slovenska.
(7)
Ročná a polročná správa o hospodárení s majetkom vo fonde obsahuje:
a)
informácie o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie s majetkom fondu a očakávaný vývoj,
b)
informácie o stave majetku vo fonde podľa trhov, emitentov, sektorov a mien,
c)
grafický vývoj hodnoty dôchodkovej jednotky,
d)
informácie o vývoji počtu sporiteľov,
e)
iné informácie, ktorých rozsah určí Národná banka Slovenska.
(8)
Po zlúčení s inou dôchodkovou správcovskou spoločnosťou musí nástupnícka spoločnosť bez zbytočného odkladu zverejniť v celoštátnej tlači oznam o zlúčení spoločností a o zlúčení príslušných fondov.
(9)
Ak sa správa fondov previedla z iného dôvodu, spoločnosť musí bez zbytočného odkladu zverejniť v celoštátnej tlači oznam o prevode správy a o zlúčení fondov.
(10)
Národná banka Slovenska ustanoví opatrením podrobnosti o informáciách v správach, ich rozsah, obsah, členenie, termíny, formu a spôsob ich predkladania a zverejňovania.
(11)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí do troch mesiacov po skončení účtovného obdobia uložiť do verejnej časti registra účtovných závierok audítorom overenú účtovnú závierku za seba aj za každý fond, ktorý spravuje.
Originál
(1)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná každý pracovný deň vypočítať a najmenej raz za sedem dní zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou
a)
aktuálnu hodnotu dôchodkovej jednotky v jednotlivých ňou spravovaných dôchodkových fondoch,
b)
čistú hodnotu majetku v jednotlivých ňou spravovaných dôchodkových fondoch.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná najmenej raz za mesiac zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou výšku odplaty dôchodkovej správcovskej spoločnosti podľa § 63 ods. 1 .
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná sprístupniť sporiteľom vo svojom sídle a vo svojich pobočkách k nahliadnutiu
a)
najneskôr do troch mesiacov po uplynutí účtovného obdobia ročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom spolu s ročnou účtovnou závierkou za predchádzajúci kalendárny rok overenou audítorom,
b)
najneskôr do troch mesiacov po uplynutí účtovného obdobia ročné správy o hospodárení s majetkom v dôchodkových fondoch za predchádzajúci kalendárny rok spolu s ročnými účtovnými závierkami za predchádzajúci kalendárny rok overenými audítorom,
c)
najneskôr do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom za prvý polrok kalendárneho roka spolu s polročnou účtovnou závierkou za prvý polrok kalendárneho roka,
d)
najneskôr do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročné správy o hospodárení s majetkom v dôchodkových fondoch za prvý polrok kalendárneho roka spolu s polročnými účtovnými závierkami dôchodkových fondov za prvý polrok kalendárneho roka.
(4)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná v ročných správach podľa odseku 3 písm. a) a b) a v polročných správach podľa odseku 3 písm. c) a d) uviesť skrátený prehľad výsledkov hospodárenia za posledné tri roky.
(5)
Ak nie je v lehote podľa odseku 3 písm. a) a b) účtovná závierka overená audítorom, je dôchodková správcovská spoločnosť povinná správu audítora sprístupniť spôsobom podľa odseku 3 bez zbytočného odkladu od jej doručenia.
(6)
Ročná správa a polročná správa podľa odseku 3 písm. a) a c) obsahujú
a)
informácie o členoch predstavenstva, dozornej rady a o akcionároch dôchodkovej správcovskej spoločnosti,
b)
informácie o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie dôchodkovej správcovskej spoločnosti a informácie o jeho očakávanom vývoji v nasledujúcom období,
c)
informácie o cudzích zdrojoch dôchodkovej správcovskej spoločnosti,
d)
informácie o osobách, ktorým dôchodková správcovská spoločnosť zverila výkon činnosti podľa § 67 ,
e)
iné informácie, ktorých rozsah ustanoví podľa odseku 10 Národná banka Slovenska.
(7)
Ročná správa a polročná správa podľa odseku 3 písm. b) a d) obsahujú
a)
informácie o najvýznamnejších skutočnostiach, ktoré ovplyvnili hospodárenie s majetkom v dôchodkovom fonde a informácie o jeho očakávanom vývoji v nasledujúcom období,
b)
informácie o stave majetku v dôchodkovom fonde v členení podľa trhov, emitentov, sektorového hľadiska a menového hľadiska,
c)
grafické znázornenie vývoja hodnoty dôchodkovej jednotky,
d)
informácie o vývoji počtu sporiteľov,
e)
iné informácie, ktorých rozsah ustanoví podľa odseku 10 Národná banka Slovenska.
(8)
Dôchodková správcovská spoločnosť, ktorá je právnym nástupcom po zlúčení s inou dôchodkovou správcovskou spoločnosťou, je povinná bez zbytočného odkladu zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou aj oznam o zlúčení dôchodkových správcovských spoločností a o zlúčení príslušných dôchodkových fondov.
(9)
Dôchodková správcovská spoločnosť, na ktorú sa previedla správa dôchodkových fondov z iného dôvodu ako podľa odseku 8, je povinná bez zbytočného odkladu zverejniť v periodickej tlači s celoštátnou pôsobnosťou aj oznam o prevode správy dôchodkových fondov a o zlúčení príslušných dôchodkových fondov.
(10)
Národná banka Slovenska ustanoví opatrením, ktorého úplné znenie vyhlási uverejnením v Zbierke zákonov Slovenskej republiky, podrobnosti o informáciách podľa odseku 6 písm. a) až d) a podľa odseku 7 písm. a) až d), ako aj rozsah iných informácií podľa odseku 6 písm. e) a podľa odseku 7 písm. e), ktoré musí obsahovať ročná správa a polročná správa o hospodárení s majetkom v dôchodkovom fonde, ročná správa a polročná správa o hospodárení s vlastným majetkom dôchodkovej správcovskej spoločnosti, rozsah, obsah, členenie, termíny, formu, spôsob, postup a miesto ich predkladania Národnej banke Slovenska a rozsah ich zverejňovania.
(11)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná najneskôr do troch mesiacov po uplynutí účtovného obdobia uložiť do verejnej časti registra účtovných závierok 88a ) za seba a za každý dôchodkový fond, ktorý spravuje, účtovnú závierku za predchádzajúci kalendárny rok overenú audítorom.