§ 109 – Informačná povinnosť voči Národnej banke Slovenska
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí Národnej banke Slovenska predložiť:
a)
do troch mesiacov po skončení účtovného obdobia ročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom a s majetkom v dôchodkových fondoch za minulý rok. Ak účtovnú závierku overenú audítorom a správu audítora ešte neuložila v registri účtovných závierok, musí tak urobiť podľa § 105 ods. 11. Ak závierka nie je overená, musí uviesť, že ukladá neoverenú verziu a správu audítora potom do registra vloží najneskôr do jedného mesiaca od jej doručenia.
b)
do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom a s majetkom v dôchodkových fondoch za prvý polrok, ktorej súčasťou sú polročné účtovné závierky.
c)
do jedného mesiaca po skončení kalendárneho štvrťroka údaje o výške a štruktúre vlastných zdrojov. Tým nie je dotknutá povinnosť bezodkladne oznámiť banke, ak spoločnosť prestala spĺňať podmienku primeranosti vlastných zdrojov.
d)
do jedného mesiaca po skončení kalendárneho štvrťroka priebežnú účtovnú závierku k poslednému dňu tohto štvrťroka.
e)
bezodkladne po schválení zmeny stanov ich nové znenie a do desiatich pracovných dní od vyhotovenia aj notársku zápisnicu z rokovania valného zhromaždenia, kde zmenu schválili.
(2)
Spoločnosť musí v polročnej a ročnej správe uviesť skrátený prehľad výsledkov hospodárenia za posledné tri roky.
(3)
Spoločnosť a jej depozitár musia bezodkladne oznámiť banke prekročenie a následné zosúladenie limitov pre obmedzenie a rozloženie rizika, a to elektronickým prevodom dát bezpečnou komunikáciou. Národná banka Slovenska určí opatrením štruktúru, rozsah, obsah, formu, spôsob, postup, miesto a metodiku tohto oznámenia.
(4)
Spoločnosť musí bezodkladne oznámiť banke deň, kedy nadobudnú účinnosť zmeny štatútu.
(5)
Spoločnosť musí na požiadanie predložiť banke:
a)
podrobný výpis nákupov a predajov finančných nástrojov v dôchodkovom fonde vrátane ich identifikácie, dátumu a ceny,
b)
prehľad poplatkov obchodníkom s cennými papiermi, depozitárovi, zahraničným správcom majetku, za investičné analýzy a iné poplatky spojené s investovaním,
c)
informáciu o výške odmeny členov predstavenstva a dozornej rady,
d)
zoznam sporiteľov,
e)
iné informácie, o ktoré banka požiada.
(6)
Poistiteľ musí v lehote určenej bankou predložiť všetky ňou požadované údaje, doklady a vysvetlenia, ktoré súvisia s jeho činnosťou podľa tohto zákona a ktoré banka potrebuje na plnenie svojich úloh.
Originál
(1)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná predložiť Národnej banke Slovenska
a)
najneskôr do troch mesiacov po uplynutí účtovného obdobia ročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom za predchádzajúci kalendárny rok, ako aj ročné správy o hospodárení s majetkom v spravovaných dôchodkových fondoch za predchádzajúci kalendárny rok; účtovnú závierku overenú audítorom a správu audítora, ktoré sú súčasťou ročných správ, ukladá dôchodková správcovská spoločnosť podľa § 105 ods. 11 , ak taká účtovná závierka nie je v registri účtovných závierok uložená; ak účtovná závierka nie je overená, je dôchodková správcovská spoločnosť povinná uviesť, že ukladá neoverenú účtovnú závierku, pričom správu audítora uloží do registra účtovných závierok bez zbytočného odkladu najneskôr do jedného mesiaca po tom, keď jej táto správa bola doručená,
b)
najneskôr do dvoch mesiacov po skončení polovice účtovného obdobia polročnú správu o hospodárení s vlastným majetkom za prvý polrok bežného kalendárneho roka, ako aj polročné správy o hospodárení s majetkom v spravovaných dôchodkových fondoch za prvý polrok bežného kalendárneho roka, ktorých súčasťou sú polročné účtovné závierky,
c)
najneskôr do jedného mesiaca po skončení kalendárneho štvrťroka údaje o výške vlastných zdrojov a ich štruktúre; tým nie je dotknutá povinnosť oznámiť Národnej banke Slovenska bez zbytočného odkladu skutočnosť, že dôchodková správcovská spoločnosť prestala spĺňať podmienku primeranosti vlastných zdrojov,
d)
najneskôr do jedného mesiaca po skončení kalendárneho štvrťroka priebežnú účtovnú závierku dôchodkovej správcovskej spoločnosti vyhotovenú k poslednému dňu kalendárneho štvrťroka,
e)
bez zbytočného odkladu po schválení zmeny stanov nové znenie stanov a do desiatich pracovných dní od vyhotovenia aj notársku zápisnicu z rokovania valného zhromaždenia, na ktorom bola schválená zmena stanov.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná v polročnej správe a ročnej správe uviesť skrátený prehľad výsledkov hospodárenia za posledné tri roky.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť a jej depozitár sú povinní oznámiť Národnej banke Slovenska bez zbytočného odkladu prekročenie a zosúladenie limitov uvedených v ustanoveniach o obmedzení a rozložení rizika, a to elektronickým prevodom dát bezpečnou komunikáciou. Štruktúru, rozsah, obsah, formu, spôsob, postup, miesto a metodiku tohto oznámenia ustanoví Národná banka Slovenska opatrením.
(4)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná bez zbytočného odkladu oznámiť Národnej banke Slovenska deň nadobudnutia účinnosti zmien štatútu.
(5)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná predložiť Národnej banke Slovenska na požiadanie
a)
podrobný výpis nákupov finančných nástrojov do majetku dôchodkového fondu a predajov finančných nástrojov z majetku dôchodkového fondu vrátane identifikácie finančných nástrojov, dátumu a ceny,
b)
poplatky obchodníkom s cennými papiermi a depozitárovi, poplatky zahraničným správcom investičného majetku, poplatky za investičné analýzy a iné poplatky spojené s investovaním majetku v dôchodkových fondoch,
c)
informáciu o výške odmeny členov predstavenstva a členov dozornej rady dôchodkovej správcovskej spoločnosti,
d)
zoznam sporiteľov,
e)
iné informácie, o ktoré požiada Národná banka Slovenska.
(6)
Poistiteľ je v lehote určenej Národnou bankou Slovenska povinný predložiť Národnej banke Slovenska ňou požadované údaje, doklady, informácie a iné podklady a vysvetlenia, ktoré súvisia s činnosťou poistiteľa podľa tohto zákona a ktoré Národná banka Slovenska potrebuje na vykonávanie svojich úloh podľa tohto zákona a osobitných predpisov. 43 )