§ 57 – Obchodná dokumentácia
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Majetok v dôchodkovom fonde a obchody s ním sa musia evidovať oddelene od majetku spoločnosti a od majetku iných fondov.
(2)
Spoločnosť musí viesť evidenciu zmlúv a pokynov k nakladaniu s majetkom fondu. Táto evidencia musí byť na požiadanie prístupná Národnej banke Slovenska a depozitárovi. Musí byť vedená tak, aby bolo možné spätne zistiť spôsob uskutočnenia obchodu, jeho čas, miesto, partnerov a musí obsahovať najmä:
a)
poradové číslo zmluvy,
b)
údaje o druhej zmluvnej strane, ak je známa,
d)
dátum uzavretia zmluvy a dátum, kedy začala platiť,
e)
údaje o predmete zmluvy.
(3)
Spoločnosť musí záznamy a dokumentáciu k spravovaným fondom a poskytovaným službám uchovávať najmenej päť rokov od skončenia správy fondu. Na žiadosť ich musí bezodkladne poskytnúť Národnej banke Slovenska.
(4)
Spoločnosť môže záznamy a dokumentáciu uchovávať v listinnej alebo elektronickej podobe na trvanlivých médiách, ak je zabezpečená spätná identifikácia údajov a spoločnosť má systém ochrany pred ich stratou.
Originál
(1)
Majetok v dôchodkovom fonde, ako aj obchody s majetkom v dôchodkovom fonde sa musia evidovať oddelene od majetku dôchodkovej správcovskej spoločnosti a od majetku v iných dôchodkových fondoch.
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná viesť evidenciu zmlúv a pokynov, ktoré sa vzťahujú na nakladanie s majetkom v dôchodkovom fonde. Táto evidencia musí byť prístupná Národnej banke Slovenska a depozitárovi na vyžiadanie bez zbytočného odkladu. Evidencia podľa prvej vety sa musí viesť v takom rozsahu a takým spôsobom, aby bolo možné dokumentovať spôsob uskutočnenia obchodu a spätne identifikovať každý obchod s majetkom v dôchodkovom fonde od jeho vzniku vrátane času, miesta jeho uskutočnenia a identifikácie obchodných partnerov a musí obsahovať najmä
a)
poradové číslo zmluvy,
b)
údaje o druhej zmluvnej strane, ak je táto zmluvná strana známa,
d)
dátum uzatvorenia zmluvy a dátum nadobudnutia jej účinnosti,
e)
údaje o predmete zmluvy.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná uchovávať záznamy podľa odsekov 1 a 2 a ďalšiu dokumentáciu týkajúcu sa ňou spravovaných dôchodkových fondov a ňou poskytovaných služieb najmenej päť rokov od skončenia spravovania dôchodkového fondu, ktorého sa dokumentácia a záznamy týkajú. Túto dokumentáciu je dôchodková správcovská spoločnosť povinná poskytnúť Národnej banke Slovenska na jej žiadosť bez zbytočného odkladu.
(4)
Záznamy podľa odsekov 1 a 2 a ďalšiu dokumentáciu týkajúcu sa ňou spravovaných dôchodkových fondov a ňou poskytovaných služieb môže dôchodková správcovská spoločnosť uchovávať v listinnej podobe alebo v elektronickej podobe na trvanlivých médiách, ak je splnená podmienka spätnej identifikácie údajov a dôchodková správcovská spoločnosť má systém ochrany pred stratou údajov.