§ 88 – Indexový negarantovaný dôchodkový fond
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Indexový negarantovaný dôchodkový fond je fond, ktorého investičnou stratégiou je kopírovanie referenčnej hodnoty zostavenej podľa odsekov 2 až 5.
(2)
Referenčnú hodnotu zostavuje dôchodková správcovská spoločnosť podľa podmienok tohto zákona. Spoločnosť ju uvedie v štatúte fondu a v kľúčových informáciách a zverejní ju na svojom webovom sídle.
(3)
Referenčná hodnota môže byť zložená z jedného alebo viacerých finančných indexov, ktoré sú zložené z akcií.
(4)
Pri zostavovaní referenčnej hodnoty musí dôchodková správcovská spoločnosť:
a)
rozložiť riziko, čím sa rozumie rozloženie makroekonomického, geografického a odvetvového rizika,
b)
zabezpečiť, aby referenčnú hodnotu tvorili finančné indexy, v ktorých sú finančné nástroje naviazané najmä na členské krajiny Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj,
c)
vyhýbať sa nadmernému spoliehaniu sa na rozvíjajúce sa krajiny.
(5)
Ak referenčnú hodnotu tvorí jedna zložka podľa odseku 3, rozloženie rizika musí byť zabezpečené v rámci nej. Ak ju tvorí viac zložiek, rozloženie rizika možno dosiahnuť aj určením ich pomerného zastúpenia.
(6)
Hodnota finančných nástrojov, ktorých vývoj je odvodený od zloženia referenčnej hodnoty, musí tvoriť najmenej 90 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(7)
Hodnota akciových investícií musí tvoriť najmenej 95 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(8)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí vypracovať pravidlá pre pravidelné preskúmanie referenčnej hodnoty, jej zložiek a ich zastúpenia, ako aj postup pri jej zmene. Tieto pravidlá a postup zverejní na svojom webovom sídle.
Originál
(1)
Indexový negarantovaný dôchodkový fond je dôchodkový fond, ktorého investičnou stratégiou je kopírovanie referenčnej hodnoty zostavenej podľa odsekov 2 až 5.
(2)
Referenčnú hodnotu zostavuje dôchodková správcovská spoločnosť podľa podmienok ustanovených v tomto zákone. Dôchodková správcovská spoločnosť uvedie referenčnú hodnotu v štatúte indexového negarantovaného dôchodkového fondu a v kľúčových informáciách a zverejňuje ju na svojom webovom sídle.
(3)
Referenčná hodnota môže byť zložená z jedného alebo viacerých finančných indexov alebo iných finančných indexov, ktoré sú zložené z akcií.
(4)
Pri zostavovaní referenčnej hodnoty je dôchodková správcovská spoločnosť povinná
a)
rozložiť riziko v referenčnej hodnote, ktorým sa na účely tohto ustanovenia rozumie rozloženie makroekonomického rizika, geografického rizika a odvetvového rizika,
b)
zabezpečiť, aby referenčnú hodnotu tvorili finančné indexy alebo iné finančné indexy, v ktorých sú finančné nástroje naviazané najmä na členské krajiny Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj,
c)
vyhýbať sa nadmernému spoliehaniu sa na rozvíjajúce sa krajiny.
(5)
Ak referenčnú hodnotu tvorí jedna zložka podľa odseku 3, rozloženie rizika musí byť zabezpečené v rámci tejto jednej zložky. Ak referenčnú hodnotu tvorí viac zložiek, rozloženie rizika možno dosiahnuť aj určením pomerného zastúpenia jednotlivých zložiek v referenčnej hodnote.
(6)
Hodnota finančných nástrojov, ktorých vývoj hodnoty je odvodený od zloženia referenčnej hodnoty, musí tvoriť najmenej 90 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(7)
Hodnota akciových investícií musí tvoriť najmenej 95 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(8)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná vypracovať pravidlá pre pravidelné preskúmanie referenčnej hodnoty, jej jednotlivých zložiek a ich pomerného zastúpenia v referenčnej hodnote a postup pri zmene referenčnej hodnoty. Pravidlá a postup podľa prvej vety dôchodková správcovská spoločnosť zverejní na svojom webovom sídle.