Zákon o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 483/2001 Z. z.

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

Zákon o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 483/2001 Z. z.

Porovnať verzie

§ 29b – Osobitná požiadavka na vlastné zdroje

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Na základe výsledkov preskúmania a hodnotenia podľa § 6 ods. 2, 24, 25 a § 33 môže Národná banka Slovenska banke uložiť osobitnú požiadavku na vlastné zdroje. Táto požiadavka slúži výlučne na krytie rizík, ktoré vznikajú z činnosti danej banky, vrátane vplyvu hospodárskeho a trhového vývoja na jej rizikový profil. Národná banka Slovenska tak urobí, ak:
a)
je banka vystavená rizikám, na ktoré sa nevzťahujú alebo nedostatočne vzťahujú bežné požiadavky na vlastné zdroje podľa osobitných predpisov,
b)
banka neplní povinnosti podľa § 23 ods. 1 až 5 a § 27 ods. 4 alebo osobitného predpisu a iné opatrenia dohľadu pravdepodobne nebudú stačiť na nápravu v primeranom čase,
c)
úpravy ocenení podľa § 39 nie sú dostatočné na to, aby banka mohla za bežných podmienok na trhu rýchlo predať alebo zaistiť svoje pozície bez veľkej straty,
d)
neplnenie požiadaviek na interný prístup podľa § 30 až 32 povedie podľa Národnej banky Slovenska k nedostatočným požiadavkám na vlastné zdroje,
e)
banka opakovane nezavedie alebo nedodržuje dostatočnú výšku dodatočných vlastných zdrojov podľa odporúčania z § 29a ods. 2, alebo
f)
Národná banka Slovenska považuje inú konkrétnu situáciu v banke za takú, ktorá vyvoláva významné obavy z pohľadu dohľadu.
(2)
Pri posudzovaní rizík podľa písmena a) platí, že riziká sú nekryté alebo nedostatočne kryté, ak výška, druh a štruktúra kapitálu, ktorý Národná banka Slovenska považuje za primeraný, sú vyššie ako bežné zákonné požiadavky. Národná banka Slovenska pri tomto posúdení zohľadní rizikový profil banky vrátane rizík špecifických pre danú banku:
a)
ktoré sú z bežných zákonných požiadaviek výslovne vylúčené alebo nimi nie sú priamo pokryté,
b)
pri ktorých hrozí, že budú podhodnotené, aj keď formálne spĺňajú bežné zákonné požiadavky.
(3)
Kapitál, ktorý Národná banka Slovenska považuje za primeraný, musí kryť všetky riziká, ktoré boli podľa odseku 2 označené za závažné a nie sú dostatočne pokryté bežnými zákonnými požiadavkami.
(4)
Úrokové riziko z činností mimo obchodnej knihy sa považuje za významné aspoň podľa § 33 ods. 1, ak Národná banka Slovenska pri preskúmaní nedôjde k záveru, že banka toto riziko riadi primerane a nie je mu nadmerne vystavená.
(5)
Ak sú potrebné osobitné vlastné zdroje na krytie iných rizík než rizika nadmerného využívania finančnej páky, Národná banka Slovenska určí ich výšku ako rozdiel medzi kapitálom považovaným za primeraný podľa odseku 2 a príslušnými bežnými zákonnými požiadavkami.
(6)
Ak sú potrebné osobitné vlastné zdroje na krytie rizika nadmerného využívania finančnej páky, Národná banka Slovenska určí ich výšku ako rozdiel medzi kapitálom považovaným za primeraný podľa odsekov 2 a 3 a príslušnými bežnými zákonnými požiadavkami.
(7)
Ak odsek 9 neurčuje inak, banka musí osobitnú požiadavku na krytie iných rizík ako rizika nadmerného využívania finančnej páky splniť takto:
a)
najmenej tri štvrtiny požiadavky musí tvoriť kapitál Tier 1,
b)
najmenej tri štvrtiny tohto kapitálu Tier 1 musí tvoriť vlastný kapitál Tier 1.
(8)
Ak odsek 9 neurčuje inak, banka musí osobitnú požiadavku na krytie rizika nadmerného využívania finančnej páky splniť kapitálom Tier 1.
(9)
Národná banka Slovenska môže vzhľadom na špecifické okolnosti banky určiť, že banka musí túto požiadavku plniť vyšším podielom kapitálu Tier 1 alebo vlastného kapitálu Tier 1, než je uvedené v odsekoch 7 alebo 8.
(10)
Ak Národná banka Slovenska uloží banke opatrenie na nápravu iných rizík než rizika nadmerného využívania finančnej páky, banka nesmie použiť tieto osobitné vlastné zdroje na splnenie:
a)
bežných zákonných požiadaviek na vlastné zdroje,
b)
požiadavky na kombinovaný vankúš podľa § 33a ods. 1 písm. i),
c)
odporúčania týkajúceho sa dodatočných vlastných zdrojov podľa § 29a, ak sa týka iných rizík než rizika nadmerného využívania finančnej páky.
(11)
Ak Národná banka Slovenska uloží opatrenie na nápravu rizika nadmerného využívania finančnej páky, banka nesmie použiť tieto osobitné vlastné zdroje na splnenie:
a)
bežných zákonných požiadaviek na vlastné zdroje,
b)
požiadavky na vankúš ukazovateľa finančnej páky,
c)
odporúčania týkajúceho sa dodatočných vlastných zdrojov podľa § 29a, ak sa týka rizika nadmerného využívania finančnej páky.
(12)
V rozhodnutí o uložení osobitnej požiadavky na vlastné zdroje musí Národná banka Slovenska podrobne opísať posúdenie všetkých skutočností podľa odsekov 1 až 11. Ak požiadavku ukladá z dôvodu podľa odseku 1 písm. e), musí v odôvodnení vysvetliť, prečo už odporúčanie podľa § 29a nie je dostatočné.
(13)
Spodná hranica pre výstupné hodnoty je pre banku záväzná, ak je jej celková hodnota rizikovej expozície určená podľa osobitného predpisu vyššia ako celková hodnota rizikovej expozície vypočítaná bez tejto spodnej hranice.
(14)
Ak sa pre banku stane spodná hranica pre výstupné hodnoty záväznou, platia tieto pravidlá:
a)
nominálna hodnota osobitnej požiadavky na vlastné zdroje (okrem rizika nadmerného využívania finančnej páky) sa nezvýši len preto, že sa táto hranica stala záväznou,
b)
Národná banka Slovenska bezodkladne, najneskôr pri najbližšom preskúmaní, preverí výšku uloženej požiadavky a odstráni jej časti, ktoré by viedli k dvojnásobnému započítaniu rizík, ktoré sú už pokryté touto spodnou hranicou,
c)
po tomto preskúmaní sa postup podľa písmena a) prestane voči banke uplatňovať.
(15)
Ak sa pre banku stane spodná hranica pre výstupné hodnoty záväznou, Národná banka Slovenska jej neuloží takú osobitnú požiadavku na vlastné zdroje, ktorá by viedla k dvojnásobnému započítaniu rizík už pokrytých touto spodnou hranicou.
Originál
(1)
Na základe výsledkov preskúmania a hodnotenia podľa § 6 ods. 2 , 24 , 25 a § 33 , Národná banka Slovenska podľa § 50 ods. 1 písm. m) uloží banke osobitnú požiadavku na vlastné zdroje výlučne na krytie rizík, ktoré sú vyvolané činnosťami tejto banky, vrátane rizík odrážajúcich vplyv určitého hospodárskeho a trhového vývoja na rizikový profil tejto banky, ak
a)
banka je vystavená rizikám alebo prvkom rizík, na ktoré sa nevzťahujú alebo sa nedostatočne vzťahujú požiadavky na vlastné zdroje určené podľa osobitných predpisov, 30ba )
b)
banka nedodržuje povinnosti podľa § 23 ods. 1 až 5 a § 27 ods. 4 alebo osobitného predpisu 30be ) a nie je pravdepodobné, že iné opatrenia uložené v rámci výkonu dohľadu Národnou bankou Slovenska by boli dostatočné na zabezpečenie týchto požiadaviek v primeranom čase,
c)
úpravy ocenení podľa § 39 sú nedostatočné na to, aby banke umožnili za bežných trhových podmienok v krátkom čase predať alebo zaistiť svoje pozície bez významnej straty,
d)
neplnenie požiadaviek na používanie interného prístupu podľa § 30 až 32 bude mať podľa Národnej banky Slovenska za následok nedostatočné požiadavky na vlastné zdroje,
e)
banka opakovane nezavedie alebo nedodržuje dostatočnú výšku dodatočných vlastných zdrojov na splnenie odporúčania oznámeného podľa § 29a ods. 2 alebo
f)
Národná banka Slovenska považuje inú situáciu špecifickú pre banku za situáciu vyvolávajúcu významné obavy z hľadiska dohľadu.
(2)
Na účely odseku 1 písm. a) sa riziká alebo prvky rizík považujú za nekryté alebo nedostatočne kryté požiadavkami na vlastné zdroje určenými podľa osobitných predpisov, 30ba ) ak výška, druh a štruktúra kapitálu, ktorý Národná banka Slovenska považuje za primeraný pri zohľadnení vnútorne určených vlastných zdrojov podľa § 27 ods. 4 , sú vyššie ako požiadavky na vlastné zdroje určené podľa osobitných predpisov. 30ba ) Na účely prvej vety posúdi Národná banka Slovenska s ohľadom na rizikový profil banky riziká alebo prvky rizík, ktorým je banka vystavená, vrátane rizík a prvkov rizík špecifických pre banku,
a)
ktoré sú výslovne vylúčené z požiadaviek na vlastné zdroje podľa osobitných predpisov 30ba ) alebo nie sú týmito požiadavkami priamo pokryté,
b)
pri ktorých hrozí podhodnotenie napriek tomu, že spĺňajú uplatniteľné požiadavky podľa osobitných predpisov. 30ba )
(3)
Na účely odseku 2 kryje kapitál považovaný za primeraný všetky riziká alebo prvky rizík, ktoré boli podľa odseku 2 druhej vety posúdené ako závažné a ktoré nie sú kryté alebo sú len nedostatočne kryté požiadavkami na vlastné zdroje určenými podľa osobitných predpisov. 30ba )
(4)
Úrokové riziko vyplývajúce z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe, je významné aspoň podľa § 33 ods. 1 , ak Národná banka Slovenska pri vykonávaní preskúmania a hodnotenia nedôjde k záveru, že riadenie úrokového rizika vyplývajúceho z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe, je zo strany banky primerané a že banka nie je nadmerne vystavená úrokovému riziku vyplývajúcemu z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe.
(5)
Ak sa na krytie rizík, ktoré sú iné ako riziko nadmerného využívania finančnej páky a ktoré sú podľa osobitného predpisu 30bd ) nedostatočne kryté, vyžadujú osobitné vlastné zdroje, Národná banka Slovenska určí výšku osobitnej požiadavky na vlastné zdroje podľa odseku 1 písm. a) ako rozdiel medzi vlastnými zdrojmi považovanými za primerané podľa odseku 2 a príslušnými požiadavkami na vlastné zdroje určenými podľa osobitných predpisov. 30bf )
(6)
Ak sa na krytie rizika nadmerného využívania finančnej páky, ktoré je podľa osobitného predpisu 30bd ) nedostatočne kryté, vyžadujú osobitné vlastné zdroje, Národná banka Slovenska určí výšku osobitnej požiadavky na vlastné zdroje podľa odseku 1 písm. a) ako rozdiel medzi vlastnými zdrojmi považovanými za primerané podľa odsekov 2 a 3 a príslušnými požiadavkami na vlastné zdroje určenými podľa osobitného predpisu. 30bg )
(7)
Ak odsek 9 neustanovuje inak, banka spĺňa osobitnú požiadavku na vlastné zdroje, ktorú jej uložila Národná banka Slovenska podľa § 50 ods. 1 písm. m) na riešenie iných rizík, ako je riziko nadmerného využívania finančnej páky, vlastnými zdrojmi spĺňajúcimi tieto podmienky:
a)
najmenej tri štvrtiny osobitnej požiadavky na vlastné zdroje tvorí kapitál Tier 1,
b)
najmenej tri štvrtiny kapitálu Tier 1 podľa písmena a) tvorí vlastný kapitál Tier 1.
(8)
Banka spĺňa osobitnú požiadavku na vlastné zdroje, ktorú jej uložila Národná banka Slovenska podľa § 50 ods. 1 písm. m) na riešenie rizika nadmerného využívania finančnej páky kapitálom Tier 1, ak odsek 9 neustanovuje inak.
(9)
Ak je to potrebné a s ohľadom na špecifické okolnosti banky, môže Národná banka Slovenska určiť, aby banka plnila jej osobitnú požiadavku na vlastné zdroje vyšším podielom kapitálu Tier 1 alebo vyšším podielom vlastného kapitálu Tier 1, ako je vyžadovaný podľa odseku 7 alebo odseku 8.
(10)
Ak Národná banka Slovenska s cieľom riešiť krytie iných rizík, ako je riziko nadmerného využívania finančnej páky, uloží banke opatrenie na nápravu podľa § 50 ods. 1 písm. m) , vlastné zdroje určené na splnenie tejto osobitnej požiadavky na vlastné zdroje banka nesmie použiť na splnenie
a)
požiadavky na vlastné zdroje určenej podľa osobitného predpisu, 30bc )
b)
požiadavky na kombinovaný vankúš podľa § 33a ods. 1 písm. i) ,
c)
odporúčania týkajúceho sa dodatočných vlastných zdrojov podľa § 29a , ak sa toto odporúčanie týka iných rizík, ako je riziko nadmerného využívania finančnej páky.
(11)
Ak Národná banka Slovenska s cieľom riešiť krytie rizika nadmerného využívania finančnej páky, ktoré nie je dostatočne kryté podľa osobitného predpisu, 30bd ) uloží banke opatrenie na nápravu podľa § 50 ods. 1 písm. m) , vlastné zdroje určené na splnenie tejto osobitnej požiadavky na vlastné zdroje banka nesmie použiť na splnenie
a)
požiadavky na vlastné zdroje určenej podľa osobitného predpisu, 30bd )
b)
požiadavky na vankúš ukazovateľa finančnej páky,
c)
odporúčania týkajúceho sa dodatočných vlastných zdrojov podľa § 29a , ak sa toto odporúčanie týka rizika nadmerného využívania finančnej páky.
(12)
Národná banka Slovenska v odôvodnení rozhodnutia o uložení opatrenia na nápravu podľa § 50 ods. 1 písm. m) , ktorým uloží banke osobitnú požiadavku na vlastné zdroje, uvedie aspoň popis úplného posúdenia všetkých skutočností podľa odsekov 1 až 11. Ak Národná banka Slovenska uloží opatrenie na nápravu podľa § 50 ods. 1 písm. m) , ktorým uloží banke osobitnú požiadavku na vlastné zdroje z dôvodu podľa odseku 1 písm. e), odôvodnenie obsahuje dôvody, pre ktoré uloženie odporúčania týkajúceho sa dodatočných vlastných zdrojov podľa § 29a už nie je dostatočné.
(13)
Na účely odsekov 1 až 12, 14, 15 a § 33d a 33e je spodná hranica pre výstupné hodnoty pre banku záväzná, ak celková hodnota rizikovej expozície banky určená podľa osobitného predpisu 30bh ) je vyššia ako jej celková hodnota rizikovej expozície bez spodnej hranice určená podľa osobitného predpisu. 30bi )
(14)
Ak sa pre banku stane záväznou spodná hranica pre výstupné hodnoty, na účely odsekov 1 až 13 a 15 sa postupuje podľa týchto pravidiel:
a)
nominálna hodnota osobitnej požiadavky na vlastné zdroje na riešenie iných rizík, ako je riziko nadmerného využívania finančnej páky, sa nezvýši v dôsledku toho, že sa pre banku stala záväznou spodná hranica pre výstupné hodnoty,
b)
Národná banka Slovenska bezodkladne, najneskôr v rámci najbližšieho procesu preskúmavania a hodnotenia podľa § 6 ods. 2 , preskúma výšku uloženej osobitnej požiadavky na vlastné zdroje a odstráni všetky jej časti, ktoré by viedli k dvojnásobnému započítaniu rizík, ktoré sú už plne kryté tým, že je pre banku záväzná spodná hranica pre výstupné hodnoty,
c)
po uskutočnení preskúmania podľa písmena b) sa postup podľa písmena a) prestane voči dotknutej banke uplatňovať.
(15)
Na účely odsekov 2 až 4, ak sa pre banku stane záväznou spodná hranica pre výstupné hodnoty, Národná banka Slovenska neuloží banke osobitnú požiadavku na vlastné zdroje, na základe ktorej by dochádzalo k dvojnásobnému započítaniu rizík, ktoré sú už plne kryté tým, že sa pre banku stala záväznou spodná hranica pre výstupné hodnoty.

§ 29c – Dohľad nad kapitálovými požiadavkami bánk

Trvalý odkaz
Jednoducho

Národná banka Slovenska informuje rezolučnú radu o odporúčaní týkajúcom sa dodatočných vlastných zdrojov a o osobitnej požiadavke na vlastné zdroje, ktoré uložila banke.

Originál

Národná banka Slovenska informuje rezolučnú radu o odporúčaní týkajúcom sa dodatočných vlastných zdrojov oznámenom banke podľa § 29a ods. 2 a osobitnej požiadavke na vlastné zdroje uloženej banke podľa § 50 ods. 1 písm. m) .

§ 30 – Povolenie na interné ratingy bánk

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Na používanie alebo zmenu prístupu interných ratingov pre kreditné riziko treba predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska. Po jeho udelení musia banka, materská banka a jej dcérske banky uplatňovať tento prístup pre všetky svoje expozície.
(2)
Ak chce banka zavádzať tento prístup postupne, potrebuje súhlas Národnej banky Slovenska. Postupné zavádzanie sa môže týkať tried podľa osobitného predpisu, organizačných útvarov alebo vlastných odhadov straty pri zlyhaní či konverzných faktorov pri výpočte rizikových váh.
(3)
Národná banka Slovenska pri súhlase určí lehotu a podmienky postupného používania. Podmienky musia zabezpečiť, aby odklad nebol motivovaný nižšími požiadavkami na vlastné zdroje podľa štandardizovaného prístupu. Pri vlastných odhadoch straty alebo konverzných faktorov postupuje Národná banka Slovenska obdobne.
(4)
Národná banka Slovenska súhlas vydá, ak banka dôsledne uplatňuje systém riadenia a priraďovania ratingov v súlade s technickými požiadavkami a podmienkami podľa osobitného predpisu. Národná banka Slovenska uplatňovanie tohto systému monitoruje.
(5)
Banka žiadajúca o súhlas na používanie vlastných odhadov straty pri zlyhaní alebo konverzných faktorov musí preukázať, že ich používala spôsobom podľa osobitného predpisu.
Originál
(1)
Na používanie prístupu interných ratingov pre kreditné riziko a na jeho zmenu sa vyžaduje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska. Banka, materská spoločnosť, ktorá je bankou, a jej dcérske spoločnosti, ktoré sú bankami, sú povinné po udelení predchádzajúceho súhlasu Národnou bankou Slovenska podľa osobitného predpisu 30c ) uplatňovať prístup interných ratingov pre kreditné riziko pre všetky svoje expozície.
(2)
Ak banka má v úmysle zavádzať prístup interných ratingov pre kreditné riziko postupne, potrebuje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska; k postupnému zavádzaniu môže prichádzať vo vzťahu k jednotlivým triedam podľa osobitného predpisu, 30d ) jednotlivým organizačným útvarom banky alebo vo vzťahu k uplatňovaniu vlastných odhadov straty v prípade zlyhania alebo vlastných odhadov konverzných faktorov pri výpočte rizikových váh expozícií zaradených do tried podľa osobitného predpisu. 30e )
(3)
Pri udeľovaní predchádzajúceho súhlasu podľa odseku 2 Národná banka Slovenska určí prijateľnú lehotu a podmienky na postupné používanie prístupu interných ratingov pre kreditné riziko. Podmienky sa určia tak, aby sa zabránilo tomu, že v prípade tried podľa osobitného predpisu 30d ) alebo v rámci organizačných útvarov banky by dôvodom odkladu používania prístupu interných ratingov podľa osobitného predpisu 30f ) bola nižšia hodnota požiadaviek na vlastné zdroje určená podľa štandardizovaného prístupu pre kreditné riziko pre tieto triedy expozícií alebo v rámci týchto organizačných útvarov. V prípade postupného používania vlastných odhadov straty v prípade zlyhania alebo vlastných odhadov konverzných faktorov 30g ) pri výpočte rizikových váh expozícií zaradených do tried podľa osobitného predpisu 30e ) Národná banka Slovenska postupuje obdobne ako v predchádzajúcej vete.
(4)
Národná banka Slovenska vydá predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, ak banka dôsledne uplatňuje systém pre riadenie a priraďovanie ratingov k expozíciám, ktorý je v súlade s technickými požiadavkami a spĺňa podmienky podľa osobitného predpisu. 30h ) Národná banka Slovenska monitoruje uplatňovanie systému banky pre riadenie a priraďovanie ratingov k expozíciám.
(5)
Banka žiadajúca o predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska na používanie vlastných odhadov straty v prípade zlyhania alebo vlastných odhadov konverzných faktorov je povinná preukázať, že používala vlastné odhady straty v prípade zlyhania alebo vlastné odhady konverzných faktorov spôsobom podľa osobitného predpisu. 30h )

§ 31 – Schvaľovanie bankových modelov rizika

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Banka môže na výpočet trhového rizika používať vlastný interný model namiesto štandardizovaných prístupov. Na jeho zavedenie alebo zmenu potrebuje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska.
(2)
Národná banka Slovenska súhlas udelí, ak banka splní podmienky podľa osobitného predpisu.
(3)
Národná banka Slovenska si môže vyžiadať správu od audítora alebo iného odborníka na modely rizík, ak z predložených dokladov nevie dostatočne posúdiť presnosť výpočtov banky.
(4)
Ak je krátka pozícia splatná skôr ako dlhá pozícia, banka musí prijať opatrenia proti riziku nedostatočnej likvidity.
(5)
Náležitosti žiadosti a potrebné doklady určí Národná banka Slovenska opatrením vyhláseným v zbierke zákonov.
(6)
Ak spätné testy ukážu, že model už nie je dostatočne presný, Národná banka Slovenska preverí podmienky udelenia súhlasu alebo uloží nápravné opatrenia. Tým môže byť aj plán na obnovu modelu s určenou lehotou. Ak ho banka nesplní, súhlas sa jej odoberie.
(7)
Tieto pravidlá nenahrádzajú plnenie kritérií podľa osobitného predpisu.
Originál
(1)
Na určenie hodnoty trhového rizika môže banka namiesto alternatívneho štandardizovaného prístupu 21ad ) alebo zjednodušeného štandardizovaného prístupu 30i ) používať vlastný alternatívny prístup interného modelu výpočtu trhového rizika. 30j ) Na používanie alebo zmenu tohto vlastného modelu sa vyžaduje predchádzajúci súhlas Národnej banky Slovenska.
(2)
Národná banka Slovenska udelí predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, ak banka splní podmienky podľa osobitného predpisu. 30j )
(3)
Na vydanie predchádzajúceho súhlasu podľa odseku 1 môže Národná banka Slovenska od banky dodatočne žiadať aj správu vypracovanú audítorom alebo inou osobou, ktorá sa dlhodobo zaoberá vývojom alebo posudzovaním modelov výpočtu rizík, a to ak z predložených dokladov na overenie splnenia požiadaviek podľa osobitného predpisu 30j ) nemôže Národná banka Slovenska dostatočne posúdiť výpočtovú presnosť vlastného modelu výpočtu trhového rizika.
(4)
Ak je krátka pozícia splatná skôr ako dlhá pozícia, banka prijme opatrenia proti riziku nedostatočnej likvidity.
(5)
Opatrením, 23 ) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanovia náležitosti žiadosti o predchádzajúci súhlas podľa odseku 1 a doklady prikladané k žiadosti.
(6)
Ak výsledky spätného testovania alebo testu pridelenia ziskov a strát v banke, ktorej bol udelený predchádzajúci súhlas podľa odseku 1, naznačujú, že jej vlastný model podľa odseku 1 prestal byť dostatočne presný, Národná banka Slovenska preskúma, či sú splnené podmienky, za ktorých bol banke udelený predchádzajúci súhlas alebo uloží potrebné opatrenia na zabezpečenie urýchleného zlepšenia interného modelu. Takými opatreniami môže byť okrem opatrení podľa § 50 aj predloženie plánu na obnovu v súlade s podmienkami, za ktorých jej bol udelený predchádzajúci súhlas, s určenou lehotou jeho predloženia a realizácie. Ak banka nebude schopná v určenej lehote predložiť a zrealizovať plán na obnovu, udelený predchádzajúci súhlas podľa odseku 1 sa jej odoberie.
(7)
Ustanoveniami odsekov 1 až 3 nie je dotknuté plnenie kritérií podľa osobitného predpisu. 30j )

§ 31a

Trvalý odkaz
Jednoducho

Úrokové riziko z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe

(1)
Banka musí zaviesť vlastné systémy alebo používať štandardizovanú či zjednodušenú štandardizovanú metodiku. Pomocou nich identifikuje, hodnotí, riadi a zmierňuje riziká, ktoré vznikajú pri možných zmenách úrokových sadzieb a ovplyvňujú ekonomickú hodnotu vlastného imania aj čisté úrokové príjmy z činností nezaznamenaných v obchodnej knihe. Používaná štandardizovaná alebo zjednodušená štandardizovaná metodika musí zodpovedať osobitnému predpisu o vydaní regulačného technického predpisu na základe osobitného predpisu. 13o)
(2)
Banka musí zaviesť vlastné systémy na posudzovanie a sledovanie rizík, ktoré vznikajú pri možných zmenách kreditných rozpätí a ovplyvňujú ekonomickú hodnotu vlastného imania aj čisté úrokové príjmy z činností nezaznamenaných v obchodnej knihe.
(3)
Národná banka Slovenska môže banke nariadiť, aby na riadenie úrokového rizika z činností nezaznamenaných v obchodnej knihe používala štandardizovanú metodiku podľa odseku 1, ak jej vlastné systémy na riadenie tohto rizika nie sú uspokojivé.
(4)
Národná banka Slovenska môže malej a menej zložitej banke podľa osobitného predpisu 30ka) nariadiť, aby na riadenie úrokového rizika z činností nezaznamenaných v obchodnej knihe používala štandardizovanú metodiku podľa odseku 1, ak podľa Národnej banky Slovenska zjednodušená štandardizovaná metodika podľa odseku 1 nie je vhodná na zachytenie úrokového rizika z týchto činností banky.
Originál

Úrokové riziko vyplývajúce z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe

(1)
Banka je povinná zaviesť interné systémy, používať štandardizovanú metodiku alebo zjednodušenú štandardizovanú metodiku na identifikáciu, hodnotenie, riadenie a zmierňovanie rizík vyplývajúcich z možných zmien úrokových sadzieb, ktoré ovplyvňujú ekonomickú hodnotu vlastného imania a čisté príjmy z úrokov z jej činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe. Štandardizovaná metodika alebo zjednodušená štandardizovaná metodika používaná bankou musí byť v súlade s osobitným predpisom o vydaní regulačného technického predpisu vydaným na základe osobitného predpisu. 13o )
(2)
Banka je povinná zaviesť interné systémy na posudzovanie a monitorovanie rizík vyplývajúcich z možných zmien kreditných rozpätí, ktoré ovplyvňujú ekonomickú hodnotu vlastného imania a čisté príjmy z úrokov z jej činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe.
(3)
Národná banka Slovenska môže od banky vyžadovať, aby na účely riadenia úrokového rizika vyplývajúceho z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe, použila štandardizovanú metodiku podľa odseku 1, ak interné systémy riadenia úrokového rizika vyplývajúceho z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe, používané bankou nie sú uspokojivé.
(4)
Národná banka Slovenska môže od malej a menej zložitej banky podľa osobitného predpisu 30ka ) vyžadovať, aby na účely riadenia úrokového rizika vyplývajúceho z činností, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe, používala štandardizovanú metodiku podľa odseku 1, ak podľa Národnej banky Slovenska zjednodušená štandardizovaná metodika podľa odseku 1 nie je vhodná na zachytenie úrokového rizika vyplývajúceho z činností banky, ktoré nie sú zaznamenané v obchodnej knihe.

Načítané 5 z 225 paragrafov