§ 33e – Vankúše vlastného kapitálu bánk
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Národná banka Slovenska rozhoduje o vankúši vlastného kapitálu Tier 1, ktorý má banky chrániť pred systémovým rizikom. Môže od banky vyžadovať, aby tento vankúš udržiavala na individuálnom, konsolidovanom alebo subkonsolidovanom základe. Cieľom je predchádzať makroprudenciálnym alebo systémovým rizikám, vrátane tých, ktoré vyplývajú zo zmeny klímy, a zmierňovať ich tak, aby nedošlo k narušeniu finančného systému a negatívnym dopadom na hospodárstvo Slovenska. Pri výpočte sa použije vzorec, kde B SR je vankúš na krytie systémového rizika, r T je miera vankúša pre celkovú rizikovú expozíciu banky, E T je celková výška rizikovej expozície banky, i je index pre podsúbor expozícií, r i je miera vankúša pre tento podsúbor a E i je výška rizikovej expozície pre tento podsúbor.
(2)
Vankúš sa môže uplatňovať na:
a)
expozície v Slovenskej republike,
b)
sektorové expozície v Slovenskej republike, a to na:
1.
expozície voči fyzickým osobám zabezpečené nehnuteľnosťami na bývanie,
2.
expozície voči právnickým osobám zabezpečené nehnuteľnosťami na podnikanie,
3.
ostatné expozície voči fyzickým osobám,
4.
ostatné expozície voči právnickým osobám,
c)
expozície v iných členských štátoch, ak odseky 9 a 13 neurčujú inak,
d)
sektorové expozície v inom členskom štáte, pre ktorý NBS uznala mieru vankúša,
e)
expozície mimo členských štátov,
f)
podsúbory expozícií podľa písmena b).
(3)
NBS určí vankúš pre všetky banky alebo ich skupiny postupne, vždy o 0,5 percentuálneho bodu alebo jeho násobok. Pre rôzne banky a podsúbory expozícií môže určiť rôzne výšky vankúšov. Vankúš sa nevzťahuje na riziká kryté vankúšmi podľa § 33c a 33d.
(4)
NBS zabezpečí, aby vankúš nespôsoboval negatívne účinky v iných štátoch EÚ a nebránil fungovaniu vnútorného trhu. Vankúš prehodnocuje aspoň raz za dva roky. Nepoužije sa na riziká kryté vankúšmi podľa § 33c a 33d, ani na riziká kryté inými výpočtami. Ak sa vankúš uplatňuje na celkovú rizikovú expozíciu a pre banku začne platiť spodná hranica pre výstupné hodnoty, NBS v stanovenej lehote preskúma jeho nastavenie.
(5)
Pred zverejnením oznámenia o určení alebo úprave vankúša NBS informuje Európsky výbor pre systémové riziká. Ak ide o banku, ktorá je dcérskou spoločnosťou materskej spoločnosti z iného členského štátu, NBS informuje aj príslušné orgány tohto štátu. Ak sa vankúš týka expozícií mimo EÚ, informuje Európsky výbor pre systémové riziká. Oznámenie obsahuje:
a)
opis systémového alebo makroprudenciálneho rizika v SR,
b)
dôvody, prečo toto riziko ohrozuje stabilitu finančného systému,
c)
dôvody, prečo je vankúš účinným prostriedkom,
d)
posúdenie vplyvu na vnútorný trh EÚ,
e)
mieru vankúša, dotknuté expozície a banky,
f)
dôvody, prečo vankúš nie je duplicitný k vankúšu pre O-SII podľa § 33d.
(6)
Ak rozhodnutie vedie k zníženiu alebo zachovaniu miery vankúša, NBS postupuje podľa odseku 5.
(7)
Ak zavedenie vankúša vedie ku kombinovanej miere nižšej ako 3 %, NBS informuje Európsky výbor pre systémové riziká mesiac pred zverejnením oznámenia. Uznanie miery vankúša podľa § 33f sa do tohto limitu nezapočítava.
(8)
Ak kombinovaná miera vankúša dosahuje 3 % až 5 %, NBS požiada Komisiu a Európsky výbor pre systémové riziká o stanovisko. Ak je stanovisko Komisie negatívne, NBS sa ním riadi alebo zdôvodní, prečo tak nerobí. Ak sú negatívne stanoviská Komisie aj orgánov dohľadu materskej spoločnosti, NBS môže požiadať Európsky orgán pre bankovníctvo o pomoc a rozhodne v súlade s jeho rozhodnutím.
(9)
Ak kombinovaná miera vankúša presahuje 5 %, NBS požiada Komisiu o povolenie a rozhodne v súlade s jej rozhodnutím.
(10)
NBS zverejní na svojom webe oznámenie, ktoré obsahuje:
a)
mieru vankúša,
b)
dotknuté banky,
c)
dotknuté expozície,
d)
odôvodnenie,
e)
dátum účinnosti,
f)
názvy štátov, kde sa nachádzajú rizikové expozície.
(11)
Ak by zverejnenie odôvodnenia ohrozilo stabilitu systému, táto informácia sa v oznámení neuvedie.
(12)
Ak banka vankúš neplní, podlieha obmedzeniam rozdeľovania zisku podľa § 33k ods. 2 a 3. Ak to nevedie k zlepšeniu kapitálu, NBS môže prijať ďalšie opatrenia podľa § 50 a 63.
(13)
Ak NBS určí vankúš pre expozície v iných členských štátoch, sadzba musí byť rovnaká pre všetky tieto štáty, okrem sadzby podľa § 33f.
(14)
Uznanie miery vankúša z iného členského štátu podľa § 33f sa do limitov podľa odsekov 8 a 9 nezapočítava.
Originál
(1)
Národná banka Slovenska rozhodne o určení vankúša vlastného kapitálu Tier 1 na krytie systémového rizika pre banky. Národná banka Slovenska môže vyžadovať od banky na individuálnom základe, konsolidovanom základe alebo subkonsolidovanom základe v súlade s osobitným predpisom, 30y ) aby udržiavala vankúš podľa prvej vety pre finančný sektor, jeden alebo viacero podsúborov tohto sektora pri všetkých expozíciách alebo ich podsúbore podľa odseku 2 s cieľom predchádzať makroprudenciálnym rizikám alebo systémovým rizikám vrátane makroprudenciálnych rizík alebo systémových rizík vyplývajúcich zo zmeny klímy, na ktoré sa nevzťahuje osobitný predpis 30x ) a § 33c a 33d , a zmierňovať ich tak, aby nedochádzalo k riziku narušenia finančného systému s potenciálnymi vážnymi negatívnymi dôsledkami na finančný sektor a hospodárstvo Slovenskej republiky. Na výpočet vankúša na krytie systémového rizika sa použije tento vzorec: kde B SR je vankúš na krytie systémového rizika, r T je miera vankúša, ktorá sa vzťahuje na celkovú výšku rizikovej expozície banky, E T je celková výška rizikovej expozície banky vypočítaná podľa osobitného predpisu, 30v ) i je index označujúci podsúbor expozícií podľa odseku 2, r i je miera vankúša uplatniteľná na výšku rizikovej expozície podsúboru expozícií i, E i je výška rizikovej expozície pre podsúbor expozícií i vypočítaná podľa osobitného predpisu. 30v )
(2)
Vankúš na krytie systémového rizika sa môže uplatňovať na
a)
expozície umiestnené v Slovenskej republike,
b)
sektorové expozície umiestnené v Slovenskej republike v členení
1.
expozície voči fyzickým osobám, ktoré sú zabezpečené nehnuteľnosťami určenými na bývanie,
2.
expozície voči právnickým osobám, ktoré sú zabezpečené nehnuteľnosťami určenými na podnikanie,
3.
expozície voči fyzickým osobám okrem expozícií podľa prvého bodu,
4.
expozície voči právnickým osobám okrem expozícií podľa prvého bodu,
c)
expozície umiestnené v iných členských štátoch, ak odseky 9 a 13 neustanovujú inak,
d)
sektorové expozície v členení podľa písmena b) umiestnené v inom členskom štáte, pre ktorý Národná banka Slovenska uznala mieru vankúša podľa § 33f ,
e)
expozície umiestnené v inom ako členskom štáte,
f)
podsúbory expozícií podľa písmena b).
(3)
Národná banka Slovenska určí vankúš na krytie systémového rizika na všetky expozície alebo podsúbory expozícií podľa odseku 2 pre všetky banky alebo pre jednu alebo viacero podskupín bánk postupne na základe úprav o 0,5 percentuálneho bodu alebo jeho násobku. Národná banka Slovenska môže určiť rôzne vankúše na krytie systémového rizika pre jednotlivé banky a podsúbory expozícií. Vankúš na krytie systémového rizika sa nevzťahuje na riziká, ktoré sú kryté vankúšmi podľa § 33c a 33d .
(4)
Národná banka Slovenska pri určení vankúša na krytie systémového rizika zabezpečí, aby vankúš na krytie systémového rizika nespôsoboval neprimerané negatívne účinky na celý finančný systém alebo jeho časti v iných členských štátoch alebo v Európskej únii ako celku a nepredstavoval alebo nevytváral tak prekážku fungovaniu vnútorného trhu Európskej únie. Národná banka Slovenska prehodnocuje vankúš na krytie systémového rizika najmenej raz za dva roky. Vankúš na krytie systémového rizika sa nepoužije na riešenie rizík, ktoré sú kryté vankúšmi podľa § 33c a 33d , a rizík, ktoré sú kryté požiadavkou určenou výpočtom podľa osobitného predpisu. 30xa ) Ak sa vankúš na krytie systémového rizika uplatňuje na celkovú hodnotu rizikovej expozície banky a pre túto banku sa stane záväznou spodná hranica pre výstupné hodnoty, Národná banka Slovenska preskúma v lehote podľa druhej vety požiadavku na vankúš na krytie systémového rizika pre túto banku s cieľom zachovať jej primeranú kalibráciu.
(5)
Národná banka Slovenska pred uverejnením oznámenia podľa odseku 10 informuje Európsky výbor pre systémové riziká o určení alebo úprave vankúša na krytie systémového rizika. Ak je banka, na ktorú sa uplatňuje jedna alebo viacero mier vankúša na krytie systémového rizika, dcérskou spoločnosťou, ktorej materská spoločnosť má sídlo v inom členskom štáte, Národná banka Slovenska postúpi oznámenie aj dotknutým príslušným orgánom dohľadu a určeným orgánom príslušného členského štátu. Ak sa miera vankúša na krytie systémového rizika uplatňuje na expozície nachádzajúce sa mimo Európskej únie, Národná banka Slovenska informuje Európsky výbor pre systémové riziká. Oznámenie obsahuje
a)
opis systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika v Slovenskej republike,
b)
dôvody, pre ktoré rozsah systémového rizika alebo makroprudenciálneho rizika ohrozuje stabilitu finančného systému v Slovenskej republike a ktoré odôvodňujú mieru vankúša na krytie systémového rizika,
c)
dôvody, pre ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika považuje za účinný a primeraný prostriedok, ktorým možno znížiť riziko,
d)
posúdenie pravdepodobného pozitívneho vplyvu alebo pravdepodobného negatívneho vplyvu vankúša na krytie systémového rizika na vnútorný trh Európskej únie na základe informácií dostupných Národnej banke Slovenska,
e)
mieru alebo miery vankúša na krytie systémového rizika, ktorú Národná banka Slovenska požaduje, a expozície, na ktoré sa takéto miery vzťahujú, spolu s určením bánk, ktorých sa tieto miery týkajú,
f)
dôvody, pre ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika nepovažuje za duplicitný k vankúšu pre O-SII, ktorý sa uplatňuje podľa § 33d , ak sa miera vankúša na krytie systémového rizika vzťahuje na všetky expozície.
(6)
Ak prijatie rozhodnutia o určení miery vankúša na krytie systémového rizika vedie k zníženiu miery tohto vankúša, ktorá bola určená skôr, alebo sa táto miera nemení, Národná banka Slovenska postupuje podľa odseku 5.
(7)
Národná banka Slovenska pred určením alebo zmenou miery vankúša na krytie systémového rizika pre akýkoľvek súbor alebo podsúbor expozícií podľa odseku 2, na ktoré sa vzťahuje jeden alebo viacero vankúšov na krytie systémového rizika, ktoré vedie k zavedeniu miery kombinovaného vankúša na krytie systémového rizika nižšej ako 3 % pri ktorejkoľvek z týchto expozícií, informuje v súlade s odsekom 5 Európsky výbor pre systémové riziká jeden mesiac pred uverejnením oznámenia podľa odseku 10. Do limitu kombinovaného vankúša na krytie systémového rizika podľa prvej vety sa nezapočítava uznanie miery vankúša na krytie systémového rizika podľa § 33f .
(8)
Národná banka Slovenska pred určením alebo zmenou miery vankúša na krytie systémového rizika pre akýkoľvek súbor alebo podsúbor expozícií podľa odseku 2, na ktoré sa vzťahuje jeden alebo viacero vankúšov na krytie systémového rizika, ktoré vedie k zavedeniu miery kombinovaného vankúša na krytie systémového rizika od 3 % do 5 % pri ktorejkoľvek z týchto expozícií, požiada Komisiu a Európsky výbor pre systémové riziká v oznámení podľa odseku 5 o stanovisko. Ak je stanovisko Komisie negatívne, Národná banka Slovenska postupuje v súlade s týmto stanoviskom alebo uvedie dôvody, pre ktoré podľa stanoviska Komisie nepostupuje. Ak je stanovisko príslušných alebo určených orgánov dohľadu materskej spoločnosti negatívne a ak je stanovisko Komisie a Európskeho výboru pre systémové riziká negatívne, Národná banka Slovenska môže požiadať Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo) o pomoc podľa osobitného predpisu 19 ) a určí mieru vankúša na krytie systémového rizika v súlade s rozhodnutím Európskeho orgánu dohľadu (Európskeho orgánu pre bankovníctvo).
(9)
Národná banka Slovenska pred určením alebo zmenou miery vankúša na krytie systémového rizika pre akýkoľvek súbor alebo podsúbor expozícií podľa odseku 2, na ktoré sa vzťahuje jeden alebo viacero vankúšov na krytie systémového rizika, ktoré vedie k zavedeniu miery kombinovaného vankúša na krytie systémového rizika vyššej ako 5 % pri ktorejkoľvek z týchto expozícií, požiada Komisiu o povolenie a určí mieru vankúša na krytie systémového rizika v súlade s rozhodnutím Komisie.
(10)
Národná banka Slovenska zverejní na svojom webovom sídle oznámenie o určení alebo úprave vankúša na krytie systémového rizika. Oznámenie obsahuje
a)
mieru alebo miery vankúša na krytie systémového rizika,
b)
banky, na ktoré sa vankúš na krytie systémového rizika vzťahuje,
c)
expozície, na ktoré sa miera alebo miery vankúša na krytie systémového rizika vzťahujú,
d)
odôvodnenie pre určenie alebo zmenu miery alebo mier vankúša na krytie systémového rizika,
e)
dátum, od ktorého musia banky uplatňovať určený alebo zmenený vankúš na krytie systémového rizika,
f)
názvy štátov, v ktorých sa nachádzajú rizikové expozície, na ktoré sa uplatňuje vankúš na krytie systémového rizika.
(11)
Ak by zverejnenie informácie podľa odseku 10 písm. d) mohlo ohroziť stabilitu finančného systému, takáto informácia sa v oznámení neuvedie.
(12)
Ak banka neplní v celom rozsahu požiadavku podľa odseku 1, podlieha obmedzeniam týkajúcim sa rozdeľovania podľa § 33k ods. 2 a 3. Ak uplatňovanie týchto obmedzení týkajúcich sa rozdeľovania nevedie vzhľadom na systémové riziko k uspokojivému zlepšeniu vlastného kapitálu Tier 1 banky, Národná banka Slovenska môže v súlade s § 50 a 63 prijať dodatočné opatrenia.
(13)
Ak Národná banka Slovenska rozhodne o určení vankúša na krytie systémového rizika pre expozície umiestnené v iných členských štátoch, musí byť sadzba vankúša na krytie systémového rizika rovnaká pre všetky členské štáty okrem sadzby určenej podľa § 33f .
(14)
Na účely odsekov 8 a 9 sa uznanie miery vankúša na krytie systémového rizika ustanovené v inom členskom štáte podľa § 33f nezapočítava do prahovej hodnoty podľa odseku 8 prvej vety alebo odseku 9 prvej vety.