§ 44 – Dohľad nad bankovými skupinami
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Dohľad na konsolidovanom základe je dohľad nad celou skupinou podnikov. Jeho účelom je sledovať a obmedzovať riziká, ktorým banka čelí preto, že je súčasťou takejto skupiny.
(2)
Konsolidovaný celok tvoria tieto subjekty:
a)
materská banka (alebo materská banka v Európskej únii) spolu s aspoň jednou bankou, finančnou inštitúciou alebo podnikom pomocných bankových služieb, nad ktorými má táto materská banka kontrolu alebo v nich má majetkovú účasť,
b)
materská finančná holdingová spoločnosť, materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť (alebo ich ekvivalenty v Európskej únii) spolu s aspoň jednou bankou, nad ktorou majú tieto spoločnosti kontrolu alebo v nej majú majetkovú účasť,
c)
holdingová spoločnosť so zmiešanou činnosťou spolu s aspoň jednou bankou, nad ktorou má táto holdingová spoločnosť kontrolu alebo v nej má majetkovú účasť.
(3)
Národná banka Slovenska vykonáva dohľad nad konsolidovaným celkom podľa odseku 2 písm. c) v dvoch oblastiach: sleduje vnútroskupinové obchody medzi holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a bankou v tejto skupine podľa § 49i ods. 2 a zabezpečuje poskytovanie informácií podľa § 45 ods. 6.
(4)
Národná banka Slovenska vedie zoznam finančných a zmiešaných finančných holdingových spoločností podľa osobitného predpisu a odseku 2 písm. b). Tento zoznam posiela príslušným orgánom dohľadu členských štátov, Európskemu orgánu pre bankovníctvo a Komisii.
(5)
Ak sa dcérska spoločnosť, ktorá je bankou so sídlom na Slovensku, podľa osobitného predpisu nezahrnie do dohľadu na konsolidovanom základe, Národná banka Slovenska môže od materskej spoločnosti žiadať informácie, ktoré jej pomôžu pri dohľade nad touto dcérskou spoločnosťou.
(6)
Ak sa dcérska spoločnosť, ktorá je inštitúciou so sídlom v inom členskom štáte, podľa osobitného predpisu nezahrnie do dohľadu na konsolidovanom základe, jej materská spoločnosť so sídlom na Slovensku musí na požiadanie poskytnúť informácie potrebné na výkon dohľadu príslušnému orgánu dohľadu daného členského štátu.
(7)
Národná banka Slovenska môže žiadať informácie podľa § 45 ods. 3 až 5 a § 46 ods. 1 aj od dcérskych spoločností banky, finančnej holdingovej spoločnosti, zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo holdingovej spoločnosti so zmiešanou činnosťou, ktoré nie sú súčasťou konsolidovaného celku podľa odseku 2. V takom prípade sa použijú postupy na prenos a overovanie informácií uvedené v týchto ustanoveniach.
(8)
Národná banka Slovenska môže vyňať dcérsku spoločnosť, ktorá je bankou, z dohľadu a delegovať tento dohľad na orgán v inom členskom štáte, ak tento orgán už dohliada na materskú spoločnosť banky, ktorej Národná banka Slovenska udelila bankové povolenie. Toto vyňatie sa deje na základe písomnej dohody medzi Národnou bankou Slovenska a príslušným orgánom iného členského štátu podľa osobitného predpisu. O tejto dohode Národná banka Slovenska informuje Európsky orgán pre bankovníctvo.
(9)
Ak banka patrí pod materskú spoločnosť (banku alebo holdingovú spoločnosť) so sídlom mimo členských štátov a nepodlieha konsolidovanému dohľadu podľa tohto zákona, Národná banka Slovenska preveruje, či je dohľad, ktorému podlieha, rovnocenný dohľadu podľa tohto zákona a osobitného predpisu. Pritom prihliada na usmernenia Európskeho výboru pre bankovníctvo a konzultuje vec s Európskym orgánom pre bankovníctvo.
(10)
Národná banka Slovenska preverí túto skutočnosť z vlastného podnetu, na žiadosť regulovanej osoby, ktorá má povolenie v členskom štáte, alebo na žiadosť materskej spoločnosti.
(11)
Ak Národná banka Slovenska zistí, že dohľad nad bankou nie je rovnocenný dohľadu podľa tohto zákona, po konzultácii s orgánmi dohľadu členských štátov túto banku zahrnie do konsolidovaného dohľadu alebo uplatní iné primerané postupy. Môže napríklad vyžadovať, aby sa zriadila finančná alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť so sídlom v členskom štáte, aby sa banka mohla zahrnúť do konsolidovaného dohľadu. Tieto postupy oznámi ostatným orgánom dohľadu členských štátov, Európskemu orgánu pre bankovníctvo a Komisii.
(12)
Na účely tohto zákona platia tieto definície:
a)
Majetková účasť je priamy alebo nepriamy podiel (alebo ich súčet) najmenej 20 % na základnom imaní alebo hlasovacích právach právnickej osoby, prípadne možnosť uplatňovať vplyv na riadenie porovnateľný s týmto podielom.
b)
Regulovaná osoba je banka, obchodník s cennými papiermi, poisťovňa, zaisťovňa, správcovská spoločnosť, správca alternatívneho investičného fondu alebo im zodpovedajúca zahraničná osoba.
(13)
Ak Národná banka Slovenska vykonáva konsolidovaný dohľad a súčasťou skupiny je materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, pričom Národná banka Slovenska nie je orgánom doplňujúceho dohľadu podľa § 49a až 49o alebo osobitných predpisov, spolupracuje s orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré dohliadajú na regulované osoby v rámci finančného konglomerátu. Národná banka Slovenska vynaloží maximálne úsilie, aby s týmito orgánmi uzatvorila písomné dohody o koordinácii a spolupráci.
(14)
Ustanovenia o konsolidovanom dohľade podľa odsekov 1 až 13 nemenia platnosť § 20a.
(15)
Subjekt z iného členského štátu, ktorý je uvedený v právne záväznom akte Európskej únie podľa šiesteho bodu prílohy, sa na účely konsolidovaného dohľadu považuje za finančnú inštitúciu.
Originál
(1)
Dohľadom na konsolidovanom základe sa rozumie dohľad nad konsolidovaným celkom na účel sledovania a obmedzenia rizík, ktorým je banka vystavená v dôsledku svojej účasti v konsolidovanom celku.
(2)
Konsolidovaný celok je tvorený
a)
materskou bankou alebo materskou bankou v Európskej únii a aspoň jednou bankou, finančnou inštitúciou alebo podnikom pomocných bankových služieb, nad ktorými má materská banka alebo materská banka v Európskej únii kontrolu alebo v nich má majetkovú účasť,
b)
materskou finančnou holdingovou spoločnosťou, materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou, materskou finančnou holdingovou spoločnosťou v Európskej únii alebo materskou zmiešanou finančnou holdingovou spoločnosťou v Európskej únii a aspoň jednou bankou, nad ktorou má materská finančná holdingová spoločnosť, materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, materská finančná holdingová spoločnosť v Európskej únii alebo materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť v Európskej únii kontrolu alebo v nej má majetkovú účasť, alebo
c)
holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a aspoň jednou bankou, nad ktorou má holdingová spoločnosť so zmiešanou činnosťou kontrolu alebo v nej má majetkovú účasť.
(3)
Národná banka Slovenska vykonáva dohľad nad konsolidovaným celkom podľa odseku 2 písm. c) v rozsahu sledovania vnútroskupinových obchodov podľa § 49i ods. 2 medzi holdingovou spoločnosťou so zmiešanou činnosťou a bankou, ktorá je súčasťou konsolidovaného celku podľa odseku 2 písm. c), a v rozsahu poskytovania informácií podľa § 45 ods. 6 .
(4)
Národná banka Slovenska vedie zoznam finančných holdingových spoločností alebo zmiešaných finančných holdingových spoločností podľa osobitného predpisu 44 ) a odseku 2 písm. b). Tento zoznam zasiela Národná banka Slovenska príslušným orgánom dohľadu členských štátov, Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) a Komisii.
(5)
Ak sa podľa osobitného predpisu 44aa ) dcérska spoločnosť so sídlom v Slovenskej republike, ktorá je bankou, nezahrnie do dohľadu na konsolidovanom základe, Národná banka Slovenska môže požiadať materskú spoločnosť o informácie, ktoré môžu uľahčiť jej dohľad nad touto dcérskou spoločnosťou.
(6)
Ak sa podľa osobitného predpisu 44aa ) dcérska spoločnosť so sídlom v členskom štáte, ktorá je inštitúciou, nezahrnie do dohľadu na konsolidovanom základe, jej materská spoločnosť so sídlom v Slovenskej republike je povinná poskytnúť na požiadanie informácie potrebné na výkon dohľadu na konsolidovanom základe príslušnému orgánu dohľadu členského štátu, v ktorom má táto dcérska spoločnosť sídlo.
(7)
Národná banka Slovenska môže od dcérskych spoločností banky, finančnej holdingovej spoločnosti, zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti alebo holdingovej spoločnosti so zmiešanou činnosťou, ktoré nie sú súčasťou konsolidovaného celku podľa odseku 2, žiadať informácie podľa § 45 ods. 3 až 5 a § 46 ods. 1. V takom prípade sa uplatňujú postupy pre prenos a overovanie informácií určené v uvedených ustanoveniach.
(8)
Národná banka Slovenska je oprávnená vyňať z dohľadu dcérsku spoločnosť, ktorá je bankou, a delegovať výkon dohľadu príslušnému orgánu dohľadu v inom členskom štáte, ak ten vykonáva dohľad nad materskou spoločnosťou banky, ktorej bolo udelené bankové povolenie Národnou bankou Slovenska. K tomuto vyňatiu prichádza na základe písomnej dohody uzavretej v súlade s osobitným predpisom 44a ) medzi Národnou bankou Slovenska a príslušným orgánom dohľadu iného členského štátu. Národná banka Slovenska o tejto dohode informuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre bankovníctvo).
(9)
Ak banka, ktorej materskou spoločnosťou je zahraničná banka so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom, alebo finančná holdingová spoločnosť so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom, alebo zmiešaná finančná holdingová spoločnosť so sídlom v štáte, ktorý nie je členským štátom, nepodlieha dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona, Národná banka Slovenska preveruje, či táto banka podlieha dohľadu, ktorý je rovnocenný dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona a osobitného predpisu. 44ab ) Národná banka Slovenska prihliada na prípadné usmernenie Európskeho výboru pre bankovníctvo a vykonáva konzultácie s Európskym orgánom dohľadu (Európskym orgánom pre bankovníctvo).
(10)
Národná banka Slovenska preverí skutočnosť uvedenú v odseku 9 z vlastného podnetu alebo na žiadosť regulovanej osoby, ktorej bolo udelené povolenie v členskom štáte, alebo na žiadosť materskej spoločnosti.
(11)
Ak Národná banka Slovenska podľa odseku 10 zistí, že nad bankou sa nevykonáva dohľad na konsolidovanom základe rovnocenný dohľadu na konsolidovanom základe podľa tohto zákona a osobitného predpisu, 44ab ) zahrnie po konzultácii s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov túto banku do výkonu dohľadu na konsolidovanom základe alebo uplatní iné primerané postupy dohľadu, ktoré zabezpečia ciele takéhoto dohľadu; najmä môže vyžadovať zriadenie finančnej holdingovej spoločnosti so sídlom v členskom štáte alebo zmiešanej finančnej holdingovej spoločnosti so sídlom v členskom štáte na účel jej zahrnutia do výkonu dohľadu na konsolidovanom základe. Tieto postupy oznámi Národná banka Slovenska ostatným príslušným orgánom dohľadu členských štátov, Európskemu orgánu dohľadu (Európskemu orgánu pre bankovníctvo) a Komisii.
(12)
Na účely tohto zákona sa rozumie
a)
majetkovou účasťou priamy alebo nepriamy podiel alebo ich súčet najmenej 20 % na základnom imaní právnickej osoby alebo na hlasovacích právach v právnickej osobe, alebo možnosť uplatňovania vplyvu na riadení tejto právnickej osoby porovnateľného s vplyvom zodpovedajúcim tomuto podielu,
b)
regulovanou osobou banka, obchodník s cennými papiermi, poisťovňa, zaisťovňa, správcovská spoločnosť, správca alternatívneho investičného fondu a rovnaká zahraničná osoba.
(13)
Ak Národná banka Slovenska vykonáva dohľad na konsolidovanom základe a súčasťou skupiny je materská zmiešaná finančná holdingová spoločnosť, pričom Národná banka Slovenska nie je orgánom vykonávajúcim doplňujúci dohľad podľa § 49a až 49o alebo osobitných predpisov, 24f ) na účely uplatňovania tohto zákona a osobitného predpisu 30x ) na konsolidovanom základe spolupracuje s príslušnými orgánmi dohľadu členských štátov, ktoré zodpovedajú za dohľad nad regulovanými osobami tvoriacimi súčasť finančného konglomerátu. S cieľom uľahčiť a zaviesť účinnú spoluprácu Národná banka Slovenska vyvinie maximálne úsilie, aby s príslušnými orgánmi dohľadu podľa prvej vety uzatvorila písomné dohody o koordinácii a spolupráci.
(14)
Ustanoveniami o konsolidovanom dohľade podľa odsekov 1 až 13 nie sú dotknuté ustanovenia § 20a .
(15)
Na účely dohľadu na konsolidovanom základe sa s príslušným subjektom z iného členského štátu, ktorý je uvedený v právne záväznom akte Európskej únie podľa šiesteho bodu prílohy, zaobchádza ako s finančnou inštitúciou.