§ 143j – Riadenie rizík vo finančných konglomerátoch
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý patrí do finančného konglomerátu, musí vytvoriť systém riadenia rizík a systém vnútornej kontroly. Súčasťou týchto systémov sú aj riadiace postupy a vedenie účtovníctva, ktoré slúžia na sledovanie a dodržiavanie tohto zákona na úrovni celého finančného konglomerátu.
(2)
Systém riadenia rizík na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa tieto oblasti:
a)
Vhodný systém riadenia, ktorý zabezpečuje, aby sa na úrovni finančného konglomerátu schvaľovala a pravidelne kontrolovala podnikateľská stratégia so zreteľom na riziká vyplývajúce z činnosti konglomerátu.
b)
Postupy na zabezpečenie dostatočnej výšky vlastných zdrojov, ktoré zohľadňujú možný vplyv podnikateľskej stratégie na rizikový profil a na vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi.
c)
Postupy na sledovanie rizík a opatrenia, ktoré zabezpečujú sledovanie a kontrolu rizík na úrovni finančného konglomerátu.
d)
Opatrenia zamerané na prípravu a rozvíjanie vhodných plánov a postupov na ozdravenie a riadenú likvidáciu; tieto opatrenia sa musia pravidelne aktualizovať.
(3)
Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa hodnotenie postupov:
a)
Na identifikáciu a meranie rizík, ktoré ovplyvňujú plnenie pravidiel o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu, a hodnotenie funkčnosti a účinnosti týchto postupov.
b)
Účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie, meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentrácie rizík.
(4)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý je súčasťou finančného konglomerátu, musí na úrovni finančného konglomerátu každý rok:
a)
Poskytovať Národnej banke Slovenska informácie o svojej právnej forme, riadiacej a organizačnej štruktúre, vrátane všetkých regulovaných osôb, neregulovaných dcérskych spoločností a významných pobočiek, ktoré do konglomerátu patria.
b)
Zverejňovať popis svojej právnej formy, riadiacej a organizačnej štruktúry.
Originál
(1)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý je súčasťou finančného konglomerátu, je povinný vytvoriť systém riadenia rizík a systém vnútornej kontroly vrátane riadiacich postupov a vedenia účtovníctva na účely sledovania a dodržiavania ustanovení tohto zákona na úrovni finančného konglomerátu.
(2)
Systém riadenia rizík na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa
a)
vhodný systém riadenia zabezpečujúci na úrovni finančného konglomerátu schvaľovanie a pravidelnú kontrolu podnikateľskej stratégie vo vzťahu k rizikám vyplývajúcim z činnosti finančného konglomerátu,
b)
postupy na zabezpečenie dostatočnej výšky vlastných zdrojov, ktoré zahŕňajú možný vplyv podnikateľskej stratégie na rizikový profil a na vlastné zdroje obchodníka s cennými papiermi,
c)
postupy na sledovanie rizík a opatrenia zabezpečujúce sledovanie a kontrolu rizík na úrovni finančného konglomerátu,
d)
opatrenia s cieľom prípravy a rozvíjania vhodných plánov a postupov na ozdravenie a riadenú likvidáciu; tieto opatrenia musia byť pravidelne aktualizované.
(3)
Systém vnútornej kontroly na účely doplňujúceho dohľadu zahŕňa hodnotenie postupov
a)
na identifikáciu a meranie rizík ovplyvňujúcich plnenie ustanovení o dostatočnej výške vlastných zdrojov na úrovni finančného konglomerátu a hodnotenie ich funkčnosti a účinnosti,
b)
účtovania a poskytovania informácií, ktoré slúžia na zisťovanie, meranie, sledovanie a kontrolu vnútroskupinových obchodov a koncentrácie rizík.
(4)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý je súčasťou finančného konglomerátu, je povinný na úrovni finančného konglomerátu pravidelne každoročne
a)
poskytovať Národnej banke Slovenska informácie o svojej právnej forme, riadiacej a organizačnej štruktúre, vrátane všetkých ňou regulovaných osôb, neregulovaných dcérskych spoločností a významných pobočiek,
b)
zverejňovať popis svojej právnej formy, riadiacej a organizačnej štruktúry.