§ 27 – Pravidlá bezpečného bankového podnikania
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Banka a pobočka zahraničnej banky uzatvárajú obchody s klientmi na zmluvnom základe. Pri činnosti musia postupovať obozretne a obchody vykonávať:
a)
spôsobom, ktorý zohľadňuje a zmierňuje riziká,
b)
tak, aby nepoškodzovali záujmy vkladateľov a neohrozovali bezpečnosť bankového systému,
c)
za výhodných ekonomických a právnych podmienok s vynaložením odbornej starostlivosti, ktorú musí banka vedieť preukázať,
d)
tak, aby za banku pri každom obchode konali najmenej dve osoby. Ak to nie je možné, musia bezodkladne zabezpečiť kontrolu obchodu osobami, ktoré sa na ňom nepodieľali.
(2)
Banka a pobočka zahraničnej banky musia dodržiavať postupy výkonu činností a udržiavať účinný systém riadenia rizík, aby predišli stratám. Tento systém musia pravidelne preverovať a upravovať podľa schopnosti banky znášať riziko a podľa meniacich sa podmienok. Spôsob riadenia a aktualizácie systému musia upraviť vnútorným predpisom, podľa ktorého musia postupovať.
(3)
Banka musí mať vlastný systém hodnotenia primeranosti vnútorného kapitálu na krytie rizík. Tento systém musí zodpovedať veľkosti a zložitosti banky a zahŕňa:
a)
stratégiu riadenia objemu vnútorného kapitálu,
b)
postup určovania výšky kapitálu a jeho priraďovania k rizikám,
c)
systém udržiavania kapitálu na požadovanej úrovni.
(4)
Banka a pobočka zahraničnej banky musia:
a)
trvalo udržiavať svoju platobnú schopnosť,
b)
riadiť aktíva a pasíva tak, aby mali nepretržitú likviditu a dodržiavali ukazovatele likvidity.
(5)
Banka musí vykonávať činnosť tak, aby neprekročila percentuálne limity pre:
a)
devízové pozície v jednotlivých cudzích menách k vlastným zdrojom,
b)
celkové devízové pozície k vlastným zdrojom.
(6)
Na účely tohto zákona platí:
a)
Vynaloženie odbornej starostlivosti znamená najmä, že banka:
1.
porovnáva ponuky cien alebo doloží, prečo to nebolo možné,
2.
dokumentuje spôsob uskutočnenia obchodu a kontroluje údaje,
3.
analyzuje ekonomickú výhodnosť obchodov,
4.
vypracúva obchodné a investičné zámery.
b)
Platobná schopnosť je schopnosť riadne a včas plniť peňažné záväzky.
c)
Likvidita je schopnosť premieňať aktíva na hotovosť bez zbytočných strát na účely plnenia záväzkov.
(7)
Banka alebo pobočka zahraničnej banky, ktorá urobila chybu pri zúčtovaní alebo platobnom styku, musí na vlastné náklady bez zbytočného odkladu zabezpečiť nápravu.
(8)
Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú uzatvárať zmluvy za nápadne nevýhodných podmienok, najmä ak ide o hospodársky neodôvodnené plnenie, plnenie nezodpovedajúce protihodnote alebo nedostatočné zabezpečenie pohľadávok.
(9)
Banka musí právne vzťahy s členmi štatutárneho orgánu a pobočka zahraničnej banky vzťahy s vedúcim pobočky upraviť písomnou zmluvou v súlade s týmto zákonom.
(10)
Člen štatutárneho orgánu zodpovedá v plnom rozsahu za škodu spôsobenú pri výkone funkcie porušením povinností vyplývajúcich zo zákonov, stanov alebo vnútorných predpisov banky.
(11)
Vedúci pobočky zahraničnej banky zodpovedá v plnom rozsahu za škodu spôsobenú porušením povinností vyplývajúcich zo zákonov alebo vnútorných predpisov pobočky.
(12)
Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú na vlastné náklady poistiť zodpovednosť členov štatutárneho orgánu, dozornej rady alebo vedúceho pobočky za škodu, ani ich poistiť pre prípad odvolania z funkcie. Ak tieto osoby odvolajú z dôvodu nedôveryhodnosti, nesmú im vyplatiť žiadnu odmenu a právo na ňu zaniká.
(13)
Dozorná rada banky musí zabezpečiť vymáhanie škody, ktorú spôsobil člen štatutárneho orgánu.
(14)
Národná banka Slovenska vydá opatrenie, v ktorom ustanoví:
a)
podrobnosti o systéme riadenia rizík a ďalšie druhy rizík,
b)
ukazovatele likvidity a spôsob ich zisťovania,
c)
percentuálne limity devízových pozícií a spôsob ich výpočtu,
d)
rozsah, v akom sa tieto pravidlá vzťahujú na pobočky zahraničných bánk.
Originál
(1)
Banka a pobočka zahraničnej banky vykonávajú obchody so svojimi klientmi na zmluvnom základe. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné pri výkone svojej činnosti postupovať obozretne, najmä sú povinné vykonávať obchody
a)
spôsobom, ktorý zohľadňuje a zmierňuje riziká,
b)
spôsobom, ktorý nepoškodzuje záujmy ich vkladateľov z hľadiska návratnosti ich vkladov a ktorý neohrozuje bezpečnosť a ekonomickú situáciu banky a pobočky zahraničnej banky alebo bezpečné fungovanie bankového systému porušením zákonov alebo iných všeobecne záväzných právnych predpisov,
c)
za výhodných ekonomických a právnych podmienok pre banku alebo pobočku zahraničnej banky a pre ich klientov pri nimi vykonávaných obchodoch na účet klienta a pri vynaložení odbornej starostlivosti; vynaloženie odbornej starostlivosti je banka a pobočka zahraničnej banky povinná hodnoverne preukázať,
d)
tak, aby pri každom obchode za banku alebo pobočku zahraničnej banky konali najmenej dve osoby; ak to z prevádzkových dôvodov nie je možné, sú povinné bezodkladne zabezpečiť kontrolu vykonaného obchodu osobami, ktoré sa na jeho vykonaní nezúčastnili.
(2)
Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné v záujme zabránenia vzniku strát vrátane škôd v dôsledku nesprávneho výkonu svojich bankových činností dodržiavať postupy výkonu svojich bankových činností a zriadiť a udržiavať účinný systém riadenia rizík. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné upravovať systém riadenia rizík na základe pravidelného preverovania jeho účinnosti a primeranosti tak, aby zohľadňoval schopnosť banky alebo pobočky zahraničnej banky vystaviť sa riziku a meniace sa ekonomické prostredie pre banku alebo pobočku zahraničnej banky. Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné upraviť systém riadenia rizík a spôsob jeho aktualizácie vnútorným predpisom, v súlade s ktorým banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné postupovať.
(3)
Banka je povinná mať vlastný systém hodnotenia primeranosti vnútorného kapitálu, ktorý považuje za primeraný na krytie rizík, ktorým je alebo môže byť vystavená. Systém hodnotenia primeranosti vnútorného kapitálu musí zodpovedať povahe, rozsahu a zložitosti ňou vykonávaných bankových činností a zahŕňa
a)
stratégiu pre riadenie objemu vnútorného kapitálu,
b)
postup na určovanie primeranej výšky vnútorného kapitálu, zložiek vnútorného kapitálu a priraďovanie vnútorného kapitálu k rizikám a
c)
systém udržiavania vnútorného kapitálu na požadovanej výške.
(4)
Banka a pobočka zahraničnej banky sú povinné
a)
udržiavať trvale svoju platobnú schopnosť a
b)
riadiť aktíva a pasíva tak, aby si zabezpečili nepretržitú likviditu a aby dodržali ukazovatele likvidity.
(5)
Banka je povinná vykonávať svoje činnosti tak, aby neprekročila podľa odseku 14 písm. c) percentuálne ustanovený pomer
a)
devízových pozícií v jednotlivých cudzích menách k jej vlastným zdrojom a
b)
celkových devízových pozícií k jej vlastným zdrojom.
(6)
Na účely tohto zákona sa rozumie
a)
vynaložením odbornej starostlivosti najmä to, že banka alebo pobočka zahraničnej banky
1.
pri jednotlivých obchodoch porovnáva ponuky cien alebo doloží nevhodnosť či nemožnosť posúdenia viacerých ponúk,
2.
dokumentuje spôsob uskutočnenia obchodu, kontroluje objektívnosť evidovaných údajov a predchádza vlastným stratám vrátane škôd,
3.
uskutočňuje analýzu ekonomickej výhodnosti obchodov z dostupných informácií,
4.
vypracúva obchodné a investičné zámery, ktoré sú podkladom na uskutočňovanie jednotlivých operácií,
b)
platobnou schopnosťou schopnosť riadne a včas plniť peňažné záväzky,
c)
likviditou schopnosť premieňať aktíva na peňažné prostriedky bez zbytočných strát na účely riadneho a včasného plnenia peňažných záväzkov.
(7)
Banka alebo pobočka zahraničnej banky, ktorá urobila chybu pri vykonávaní zúčtovania alebo platobného styku, je povinná na svoje náklady a bez zbytočného odkladu zabezpečiť nápravu.
(8)
Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú uzatvárať zmluvy za nápadne nevýhodných podmienok pre nich, najmä také zmluvy, ktoré ich zaväzujú na hospodársky neodôvodnené plnenie alebo na plnenie zjavne nezodpovedajúce poskytovanej protihodnote alebo ktorými sú zjavne nedostatočne zabezpečené ich pohľadávky.
(9)
Banka je povinná upraviť právne vzťahy s členmi štatutárneho orgánu a pobočka zahraničnej banky s vedúcim pobočky zahraničnej banky písomnou zmluvou, na ktorú sa nevzťahuje osobitný predpis 27 ) a ktorá je v súlade s týmto zákonom.
(10)
Člen štatutárneho orgánu je zodpovedný v plnom rozsahu za škodu spôsobenú pri výkone svojej funkcie v dôsledku porušenia povinnosti člena štatutárneho orgánu banky vyplývajúcej pre neho zo zákonov, z iných všeobecne záväzných právnych predpisov, zo stanov banky alebo z vnútorných predpisov banky.
(11)
Vedúci pobočky zahraničnej banky je zodpovedný v plnom rozsahu za škodu spôsobenú pri výkone svojej funkcie v dôsledku porušenia povinnosti vedúceho pobočky zahraničnej banky vyplývajúcej pre neho zo zákonov, z iných všeobecne záväzných právnych predpisov alebo z vnútorných predpisov pobočky zahraničnej banky.
(12)
Banka a pobočka zahraničnej banky nesmú urobiť právne úkony na svoje náklady v prospech člena štatutárneho orgánu banky, člena dozornej rady banky alebo vedúceho pobočky zahraničnej banky v súvislosti s poistením jeho zodpovednosti za škodu pri výkone funkcie alebo v súvislosti s jeho poistením pre prípad jeho odvolania z funkcie. Ak banka alebo pobočka zahraničnej banky odvolá tieto osoby z funkcie z dôvodu nedôveryhodnosti podľa § 50 ods. 2, nesmie im vyplatiť žiadnu dohodnutú odmenu alebo odmenu priznanú vnútornými predpismi; právo na takúto odmenu zaniká.
(13)
Dozorná rada banky je povinná zabezpečiť vymáhanie škody, ktorá vznikne banke a za ktorú je zodpovedný člen štatutárneho orgánu podľa odseku 10.
(14)
Opatrením, 23 ) ktoré vydá Národná banka Slovenska a ktoré sa vyhlasuje v zbierke zákonov, sa ustanovia
a)
podrobnosti o systéme riadenia rizík a ostatných pravidlách podľa odseku 2, ako aj ďalšie druhy rizík,
b)
ukazovatele likvidity a podrobnosti o likvidite podľa odseku 4 a spôsob jej zisťovania,
c)
percentuálne pomery podľa odseku 5, čo sa rozumie devízovou pozíciou v cudzej mene a celkovou devízovou pozíciou, ako aj podrobnosti o výpočte devízových pozícií a výpočte celkovej devízovej pozície a
d)
rozsah, v akom pravidlám podľa písmen a) až c) podliehajú pobočky zahraničných bánk.“.