§ 29 – Funkcia vnútornej kontroly
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí zaviesť účinnú funkciu vnútornej kontroly, ktorá obsahuje:
a)
rámec vnútornej kontroly,
b)
kontrolu dodržiavania právnych predpisov, rozhodnutí Národnej banky Slovenska, štatútov fondov a vnútorných pravidiel spoločnosti,
c)
kontrolu procesov oznamovania informácií na všetkých úrovniach spoločnosti.
(2)
Dozorná rada môže požiadať osobu zodpovednú za vnútornú kontrolu o vykonanie kontroly v spoločnosti.
(3)
Zodpovedná osoba musí bezodkladne písomne informovať dozornú radu, depozitára a Národnú banku Slovenska o každom porušení predpisov, rozhodnutí alebo vnútorných pravidiel.
(4)
Osoba zodpovedná za vnútornú kontrolu nesmie byť členom predstavenstva, dozornej rady ani prokuristom v spoločnosti alebo inej finančnej inštitúcii.
(5)
Táto osoba musí každoročne do 31. marca predložiť Národnej banke Slovenska správu o svojej činnosti za predchádzajúci rok, o zistených nedostatkoch a o prijatých nápravných opatreniach.
Originál
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná zaviesť účinnú funkciu vnútornej kontroly. Funkcia vnútornej kontroly obsahuje
a)
rámec vnútornej kontroly,
b)
kontrolu dodržiavania všeobecne záväzných právnych predpisov, rozhodnutí Národnej banky Slovenska, štatútov doplnkových dôchodkových fondov, vnútorných predpisov a pravidiel činnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a
c)
kontrolu procesov a postupov upravujúcich oznamovanie informácií na všetkých úrovniach doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(2)
Dozorná rada doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je oprávnená požiadať osobu zodpovednú za výkon funkcie vnútornej kontroly o vykonanie kontroly doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(3)
Osoba zodpovedná za výkon funkcie vnútornej kontroly je povinná bez zbytočného odkladu písomne informovať dozornú radu doplnkovej dôchodkovej spoločnosti, depozitára a Národnú banku Slovenska o porušení povinnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti ustanovenej všeobecne záväzným právnym predpisom, rozhodnutím Národnej banky Slovenska, štatútom doplnkového dôchodkového fondu, vnútorným predpisom a pravidlami činnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(4)
Osoba zodpovedná za výkon funkcie vnútornej kontroly nesmie byť členom predstavenstva, členom dozornej rady alebo prokuristom žiadnej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo finančnej inštitúcie.
(5)
Osoba zodpovedná za výkon funkcie vnútornej kontroly je povinná každoročne do 31. marca kalendárneho roka predložiť Národnej banke Slovenska správu o svojej činnosti za predchádzajúci kalendárny rok, o zistených nedostatkoch v činnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a o prijatých opatreniach na nápravu zistených nedostatkov.