§ 32 – Konflikt záujmov
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí identifikovať druhy konfliktov záujmov, ktoré môžu pri správe fondov poškodiť účastníkov a poberateľov dávok, a predchádzať konfliktom medzi:
a)
spoločnosťou, účastníkmi a poberateľmi dávok,
b)
účastníkmi a poberateľmi dávok navzájom,
c)
spoločnosťou a skupinou s úzkymi väzbami, ktorej je súčasťou.
(2)
Organizačná štruktúra spoločnosti musí minimalizovať riziko poškodenia záujmov účastníkov a poberateľov dávok konfliktom záujmov.
(3)
Pri zisťovaní konfliktov záujmov sa berie do úvahy najmä to, či spoločnosť alebo príslušná osoba (napr. člen predstavenstva, zamestnanec zodpovedný za investície) alebo osoba s ňou prepojená:
a)
môže získať finančný zisk alebo predísť strate na úkor fondu,
b)
má záujem na výsledku služby alebo obchodu fondu, ktorý je odlišný od záujmu fondu,
c)
má motiváciu uprednostniť iného klienta pred záujmami fondu,
d)
vykonáva rovnaké činnosti pre fond aj pre iných klientov,
e)
získava od inej osoby než je fond neobvyklý prospech v súvislosti so správou fondu.
(4)
Pri identifikácii konfliktov musí spoločnosť brať do úvahy záujmy:
a)
spoločnosti, jej skupiny a povinnosti voči fondu, ako aj záujmy účastníkov a poberateľov dávok,
b)
účastníkov viacerých spravovaných fondov.
(5)
Spoločnosť nesmie do majetku fondu kupovať:
a)
akcie spoločností s kvalifikovanou účasťou na základnom imaní doplnkovej dôchodkovej spoločnosti,
b)
akcie doplnkovej dôchodkovej spoločnosti, ktorá fond spravuje,
c)
cenné papiere právnickej osoby, ktorej zverila riadenie rizík alebo investícií, okrem podielových listov štandardných alebo špeciálnych fondov a iných subjektov kolektívneho investovania.
(6)
Spoločnosť nesmie do majetku fondu kupovať cenné papiere emitenta, v ktorom:
a)
je členom štatutárneho orgánu alebo prokuristom člen predstavenstva, prokurista alebo manažér zodpovedný za investície spoločnosti alebo osoba im blízka,
b)
vykonáva kontrolu člen predstavenstva, člen dozornej rady, prokurista alebo manažér zodpovedný za investície spoločnosti alebo osoba im blízka.
(7)
Spoločnosť nesmie uzatvárať obchody súvisiace s majetkom fondu s právnickou osobou, v ktorej je členom štatutárneho orgánu alebo prokuristom člen predstavenstva, prokurista alebo manažér zodpovedný za investície spoločnosti alebo osoba im blízka, okrem prípadov, keď spoločnosť preukáže, že obchod je výhradne v záujme účastníkov a poberateľov dávok; to neplatí pre anonymné obchody.
(8)
Spoločnosť nesmie použiť majetok fondu na úhradu záväzkov, ktoré nesúvisia so správou tohto majetku, a musí nakladať s nepriradenými platbami len podľa zákona.
(9)
Spoločnosť nesmie použiť majetok jedného fondu na úhradu záväzkov iného fondu a nesmie uzatvárať obchody s fondom, ktorý sama spravuje.
(10)
Členom orgánov alebo manažérom zodpovedným za investície v spoločnosti nesmie byť zamestnanec alebo člen orgánu inej finančnej inštitúcie, okrem prípadov, keď sú súčasťou skupiny s úzkymi väzbami a nie je to v rozpore s pravidlami o konflikte záujmov.
(11)
Členovia orgánov a zamestnanci spoločnosti nesmú byť členmi dozornej rady:
a)
depozitára, s ktorým má spoločnosť zmluvu,
b)
inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(12)
Určení verejní funkcionári, sudcovia, prokurátori, zamestnanci štátnych inštitúcií, Národnej banky Slovenska či Sociálnej poisťovne nesmú byť členmi orgánov, prokuristami ani zamestnancami doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(13)
Členovia orgánov a zamestnanci spoločnosti nesmú v obchodnej činnosti uprednostňovať svoje vlastné záujmy pred záujmami účastníkov a poberateľov dávok.
(14)
Spoločnosť môže kupovať a predávať majetok vhodný na investovanie len vtedy, ak tým nevznikne konflikt záujmov s účastníkmi a poberateľmi dávok, pričom nesmie uprednostniť svoje záujmy.
(15)
Členovia orgánov, zamestnanci spoločnosti a ich blízke osoby nesmú nadobúdať cenné papiere a deriváty z majetku fondu, ktorý spoločnosť spravuje, ani ich do tohto fondu predávať. Ak členovia predstavenstva, prokuristi a manažéri zodpovední za investície nadobudnú alebo predajú cenný papier emitenta, ktorého cenné papiere sú v majetku fondu, musia to do troch pracovných dní oznámiť Národnej banke Slovenska.
(16)
Ak sa cenný papier nachádza v majetku spoločnosti aj v majetku fondu, ktorý spravuje, spoločnosť to musí do troch pracovných dní oznámiť Národnej banke Slovenska.
(17)
Osoba vykonávajúca kľúčovú funkciu v spoločnosti nesmie vykonávať rovnakú funkciu u zamestnávateľa, ak zákon neurčuje inak. Ak má spoločnosť systém na predchádzanie konfliktom záujmov, môže kľúčovú funkciu vykonávať rovnaká osoba alebo útvar ako u zamestnávateľa.
Originál
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná identifikovať jednotlivé druhy konfliktov záujmov, ktoré vznikajú v priebehu vykonávania jednotlivých činností pri správe doplnkových dôchodkových fondov a ktorých existencia môže poškodiť účastníkov a poberateľov dávok, a predchádzať konfliktu záujmov medzi
a)
doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou, účastníkmi a poberateľmi dávok,
b)
účastníkmi a poberateľmi dávok alebo medzi účastníkmi navzájom,
c)
doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou a skupinou s úzkymi väzbami, 15 ) ktorej je súčasťou.
(2)
Organizačná štruktúra doplnkovej dôchodkovej spoločnosti musí zabezpečovať minimalizáciu rizika poškodenia záujmov účastníkov a poberateľov dávok konfliktom záujmov podľa odseku 1.
(3)
Na účely zistenia konfliktov záujmov podľa odseku 1 sa berie do úvahy najmä, či člen predstavenstva, prokurista, vedúci zamestnanec v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva, zamestnanec zodpovedný za riadenie investícií alebo osoba, ktorej bola zverená činnosť riadenia investícií (ďalej len „príslušná osoba“), doplnková dôchodková spoločnosť alebo osoba, ktorá je prepojená vzťahom priamej kontroly alebo nepriamej kontroly s touto doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou, je v takej situácii, že doplnková dôchodková spoločnosť, príslušná osoba alebo osoba, ktorá je prepojená vzťahom priamej kontroly alebo nepriamej kontroly s touto doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou,
a)
by mohla dosiahnuť finančný zisk alebo predísť finančnej strate na úkor doplnkového dôchodkového fondu,
b)
má záujem na výsledku služby alebo na výsledku činnosti poskytovanej doplnkovému dôchodkovému fondu alebo na výsledku obchodu uskutočneného na účet doplnkového dôchodkového fondu a tento záujem sa odlišuje od záujmu doplnkového dôchodkového fondu,
c)
má finančnú alebo inú motiváciu uprednostniť iného klienta alebo skupiny klientov pred záujmami doplnkového dôchodkového fondu,
d)
vykonáva rovnaké činnosti pre doplnkový dôchodkový fond a pre iného klienta alebo klientov, ktorí nie sú doplnkovým dôchodkovým fondom,
e)
získava alebo získa podľa § 34d v súvislosti s činnosťou spravovania doplnkových dôchodkových fondov od osoby, ktorá nie je doplnkovým dôchodkovým fondom, prospech v akejkoľvek forme, ktorý nie je obvyklou províziou alebo poplatkom za túto službu.
(4)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná pri identifikovaní jednotlivých druhov konfliktov záujmov vziať do úvahy záujmy
a)
doplnkovej dôchodkovej spoločnosti vrátane záujmov vyplývajúcich z toho, že patrí do istej skupiny, alebo vyplývajúcich z vykonávania činností, záujmy účastníkov a poberateľov dávok a povinnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti voči doplnkovému dôchodkovému fondu,
b)
účastníkov dvoch alebo viacerých spravovaných doplnkových dôchodkových fondov.
(5)
Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie do majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde nadobúdať
a)
akcie akciových spoločností s kvalifikovanou účasťou na základnom imaní doplnkovej dôchodkovej spoločnosti,
b)
akcie doplnkovej dôchodkovej spoločnosti spravujúcej tento doplnkový dôchodkový fond,
c)
cenné papiere právnickej osoby, ktorej bolo zverené riadenie rizík alebo riadenie investícií podľa § 37 , okrem podielových listov štandardných podielových fondov, cenných papierov európskych štandardných fondov, podielových listov špeciálnych podielových fondov alebo iných subjektov kolektívneho investovania.
(6)
Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie do majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde nadobúdať cenné papiere vydané právnickou osobou, v ktorej
a)
členom štatutárneho orgánu alebo prokuristom je člen predstavenstva, prokurista alebo vedúci zamestnanec v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovedný za riadenie investícií tejto doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo osoba im blízka, 27 )
b)
vykonáva kontrolu 27a ) člen predstavenstva, člen dozornej rady, prokurista alebo vedúci zamestnanec v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovedný za riadenie investícií tejto doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo osoba im blízka. 27 )
(7)
Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie uzatvárať obchody súvisiace s majetkom v doplnkovom dôchodkovom fonde s právnickou osobou, v ktorej členom štatutárneho orgánu alebo prokuristom je člen predstavenstva, prokurista alebo vedúci zamestnanec v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovedný za riadenie investícií tejto doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo osoba im blízka 27 ) okrem prípadov, v ktorých doplnková dôchodková spoločnosť zabezpečí a preukáže, že takéto obchody sú výhradne v záujme účastníkov a poberateľov dávok; to neplatí pre anonymné obchody.
(8)
Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie použiť majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde na krytie alebo úhradu záväzkov, ktoré bezprostredne nesúvisia s činnosťou spojenou so správou tohto majetku a s nakladaním s ním. Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie nakladať s majetkom na účte nepriradených platieb inak ako spôsobom ustanoveným týmto zákonom.
(9)
Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie použiť majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde na krytie alebo úhradu záväzkov iného doplnkového dôchodkového fondu. Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie uzatvárať obchody s doplnkovým dôchodkovým fondom, ktorý táto doplnková dôchodková spoločnosť spravuje.
(10)
Členom predstavenstva, členom dozornej rady, prokuristom, vedúcim zamestnancom riadiacim útvar vnútornej kontroly alebo vedúcim zamestnancom v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovedným za riadenie investícií doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nesmie byť zamestnanec, prokurista alebo člen štatutárneho orgánu inej finančnej inštitúcie; to neplatí, ak finančná inštitúcia a doplnková dôchodková spoločnosť sú súčasťou skupiny s úzkymi väzbami 15 ) a nie sú tým dotknuté ustanovenia o konflikte záujmov podľa osobitných predpisov. 29 )
(11)
Člen predstavenstva, prokurista alebo zamestnanec doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nesmie byť členom dozornej rady
a)
depozitára, s ktorým doplnková dôchodková spoločnosť uzatvorila zmluvu o výkone depozitárskych služieb,
b)
inej doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(12)
Člen vlády Slovenskej republiky, vedúci ústredného orgánu štátnej správy, ktorý nie je členom vlády Slovenskej republiky, poslanec Národnej rady Slovenskej republiky, štátny zamestnanec v služobnom úrade, ktorým je ústredný orgán štátnej správy Slovenskej republiky, Kancelária prezidenta Slovenskej republiky, Kancelária Národnej rady Slovenskej republiky, Najvyšší kontrolný úrad Slovenskej republiky, Ústavný súd Slovenskej republiky, sudca, prokurátor, zamestnanec Slovenskej informačnej služby, člen orgánov Národnej banky Slovenska a zamestnanec Národnej banky Slovenska, Sociálnej poisťovne nesmú byť členmi predstavenstva, členmi dozornej rady, prokuristom alebo zamestnancom doplnkovej dôchodkovej spoločnosti.
(13)
Člen predstavenstva, člen dozornej rady, prokurista a zamestnanec doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nesmú v obchodnej činnosti doplnkovej dôchodkovej spoločnosti uprednostňovať svoje vlastné záujmy pred záujmami účastníkov a poberateľov dávok.
(14)
Doplnková dôchodková spoločnosť môže kupovať do svojho majetku a predávať zo svojho majetku majetok, ktorý môže byť predmetom investovania podľa tohto zákona, len ak tým nedôjde ku konfliktu záujmov s účastníkmi a poberateľmi dávok. Doplnková dôchodková spoločnosť nesmie uprednostniť svoje záujmy pred záujmami týchto účastníkov a poberateľov dávok.
(15)
Členovia predstavenstva, členovia dozornej rady, prokuristi a zamestnanci doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a osoby blízke týmto osobám nesmú nadobúdať cenné papiere, nástroje peňažného trhu a deriváty z majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ktorý spravuje táto doplnková dôchodková spoločnosť, a také cenné papiere, nástroje peňažného trhu a deriváty do majetku v tomto doplnkovom dôchodkovom fonde predávať. Ak členovia predstavenstva, prokuristi a vedúci zamestnanci v priamej riadiacej pôsobnosti predstavenstva zodpovední za riadenie investícií doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nadobudnú alebo predajú cenný papier emitenta, ktorého cenné papiere sa nachádzajú v majetku doplnkového dôchodkového fondu, sú povinní o tejto skutočnosti informovať Národnú banku Slovenska do troch pracovných dní.
(16)
Ak sa v majetku doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nachádza cenný papier alebo iný nástroj peňažného trhu, ktorý sa nachádza aj v majetku doplnkového dôchodkového fondu, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť spravuje, doplnková dôchodková spoločnosť je povinná o tejto skutočnosti informovať Národnú banku Slovenska do troch pracovných dní.
(17)
Osoba alebo útvar v rámci doplnkovej dôchodkovej spoločnosti vykonávajúci kľúčovú funkciu nesmie vykonávať obdobnú kľúčovú funkciu u zamestnávateľa, ak v druhej vete nie je ustanovené inak. S prihliadnutím na povahu, rozsah a zložitosť činností doplnkovej dôchodkovej spoločnosti môže kľúčovú funkciu vykonávať rovnaká osoba alebo útvar ako u zamestnávateľa, ak doplnková dôchodková spoločnosť má vytvorený systém na predchádzanie konfliktu záujmov a na jeho riešenie.