§ 34 – Pravidlá činnosti pri správe doplnkových dôchodkových fondov a povinnosť mlčanlivosti
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť spravuje majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde samostatne, vo svojom mene a v záujme účastníkov a poberateľov dávok. Tým nie je dotknuté jej právo zveriť výkon niektorých činností inej osobe podľa § 37. Pri správe majetku musí spoločnosť zohľadniť dlhodobý charakter sporenia a štruktúru účastníkov a poberateľov dávok.
(2)
Pri správe fondu je spoločnosť povinná najmä:
a)
konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a chrániť ich pri dodržiavaní právnych predpisov, štatútov fondov a pravidiel Národnej banky Slovenska,
b)
konať čestne, v súlade so zásadami poctivého obchodného styku a v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok,
c)
konať s odbornou starostlivosťou a obozretnosťou v záujme ochrany účastníkov a poberateľov dávok,
d)
mať a využívať zdroje a postupy potrebné na správny výkon činnosti a uplatňovať princíp rovnakého zaobchádzania.
(3)
Povinnosť konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok znamená najmä:
a)
vyhýbať sa konfliktom záujmov. Ak sa im nedá vyhnúť, musí spoločnosť uprednostniť záujmy účastníkov a poberateľov dávok pred svojimi záujmami alebo záujmami akcionárov a zabezpečiť spravodlivé zaobchádzanie so všetkými,
b)
zabezpečiť transparentné oceňovanie majetku a záväzkov fondu. Na žiadosť Národnej banky Slovenska musí spoločnosť preukázať, že oceňovanie bolo presné,
c)
zabrániť účtovaniu neprimeraných alebo neúčelných nákladov na ťarchu majetku fondu.
(4)
Povinnosť konať s odbornou starostlivosťou znamená najmä:
a)
zabezpečiť dostatočnú starostlivosť pri výbere a sledovaní majetku a rizík fondu v záujme účastníkov a poberateľov dávok,
b)
zabezpečiť, aby osoby zodpovedné za investície mali primerané znalosti o aktívach, do ktorých sa podľa štatútu fondu investuje,
c)
pred vykonaním investície pripraviť analýzy vplyvu na zloženie majetku a likviditu fondu, ak je to primerané vzhľadom na povahu investície; analýzy musia vychádzať z aktuálnych informácií.
(5)
Spoločnosť musí prijať vnútorné pravidlá o odbornej starostlivosti a zabezpečiť, aby investičné rozhodnutia boli v súlade s investičnou politikou, stratégiou a limitmi rizík fondu.
(6)
Na žiadosť Národnej banky Slovenska musí spoločnosť hodnoverne preukázať, že konala s odbornou starostlivosťou. Ak to nepreukáže, platí, že tak neurobila.
(7)
Národná banka Slovenska môže opatrením v Zbierke zákonov podrobnejšie určiť, čo sa rozumie konaním v najlepšom záujme a odbornou starostlivosťou, ako aj spôsob ich preukazovania.
(8)
Spoločnosť musí vykonávať činnosť bezpečne, uplatňovať opatrenia proti nekalým praktikám ohrozujúcim stabilitu trhu a nesmie manipulovať s trhom.
(9)
Spoločnosť musí účastníkom a poberateľom dávok nahradiť škody spôsobené neplnením alebo nedostatočným plnením svojich povinností zo zákona a štatútu.
(10)
Ak účastník alebo poberateľ dávky uplatní nárok na náhradu škody na súde, spoločnosť musí na jeho žiadosť preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak to nepreukáže, platí, že nekonala s odbornou starostlivosťou.
(11)
Voči Národnej banke Slovenska si účastníci a poberatelia dávok nemôžu uplatňovať nároky na náhradu škody z dôvodu porušenia zákona spoločnosťou.
(12)
Členovia orgánov spoločnosti, zamestnanci, likvidátori a ďalšie osoby podieľajúce sa na činnosti spoločnosti musia zachovávať mlčanlivosť o skutočnostiach týkajúcich sa záujmov účastníkov a poberateľov dávok, o ktorých sa dozvedeli pri výkone svojich povinností.
(13)
Povinnosť mlčanlivosti trvá aj po skončení pracovného pomeru alebo iného právneho vzťahu.
(14)
Za porušenie mlčanlivosti sa nepovažuje poskytnutie informácie:
a)
Národnej banke Slovenska na účely dohľadu,
b)
súdu,
c)
orgánom činným v trestnom konaní,
d)
polícii pri plnení jej úloh,
e)
daňovým orgánom,
f)
osobe, s ktorou má spoločnosť uzavreté dojednanie podľa osobitného predpisu.
(15)
Týmto nie je dotknutá povinnosť prekaziť alebo oznámiť trestný čin podľa osobitného predpisu.
(16)
Informácie získané Národnou bankou Slovenska pri dohľade od tretích osôb sa nesmú použiť na iné účely než na účely dohľadu.
Originál
(1)
Správu majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde je povinná vykonávať doplnková dôchodková spoločnosť samostatne, vo svojom mene a v záujme účastníkov a poberateľov dávok; tým nie je dotknuté oprávnenie doplnkovej dôchodkovej spoločnosti zveriť výkon činností podľa § 37 . Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná pri správe majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde zohľadniť dlhodobý charakter doplnkového dôchodkového sporenia, a to aj s ohľadom na štruktúru účastníkov a poberateľov dávok v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(2)
Pri správe doplnkového dôchodkového fondu, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť spravuje, je doplnková dôchodková spoločnosť povinná najmä
a)
vykonávať činnosť v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany pri dodržiavaní všeobecne záväzných právnych predpisov, štatútov doplnkových dôchodkových fondov, pravidiel a rozhodnutí Národnej banky Slovenska,
b)
konať pri výkone svojej činnosti čestne, v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany,
c)
konať s odbornou starostlivosťou a obozretnosťou v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany,
d)
mať a účinne využívať zdroje a postupy potrebné na správny výkon svojej činnosti a uplatňovať vo vzťahu k účastníkom a poberateľom dávok princíp rovnakého zaobchádzania.
(3)
Povinnosťou konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany podľa odseku 2 písm. a) a b) sa rozumie najmä
a)
vyhýbať sa konfliktu záujmov, najmä konfliktu so záujmami účastníkov a poberateľov dávok, a ak sa nemožno vyhnúť konfliktu záujmov, uprednostniť záujmy účastníkov a poberateľov dávok pred svojimi záujmami a záujmami akcionárov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo pred záujmami iných osôb a v prípade konfliktu záujmov zabezpečiť rovnaké a spravodlivé zaobchádzanie so všetkými účastníkmi a poberateľmi dávok,
b)
zabezpečiť primerané, správne a transparentné modely a systémy oceňovania majetku a záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde; na žiadosť Národnej banky Slovenska je doplnková dôchodková spoločnosť povinná preukázať, že majetok a záväzky v doplnkovom dôchodkovom fonde boli ocenené presne,
c)
konať takým spôsobom, aby sa zabránilo účtovaniu neprimeraných alebo neúčelných nákladov na ťarchu majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(4)
Povinnosťou konať s odbornou starostlivosťou podľa odseku 2 písm. c) sa rozumie najmä
a)
zabezpečiť dostatočnú mieru starostlivosti pri výbere a nepretržitom sledovaní majetku a rizík, ktorým je vystavený majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde, v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok,
b)
zabezpečiť, aby osoby zodpovedné za riadenie investícií mali primerané znalosti a vedomosti o aktívach, do ktorých je možné majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde investovať, podľa investičnej politiky určenej v príslušnom štatúte doplnkového dôchodkového fondu,
c)
pri vykonávaní politiky riadenia rizík podľa § 55 , a ak je to primerané po zohľadnení povahy plánovanej investície, pripraviť predpovede a vykonať analýzy, ktoré posúdia vplyv predmetnej investície na zloženie majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a likviditu, a to ešte pred vykonaním investície; analýzy sa musia vykonať iba na základe aktuálnych informácií.
(5)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná prijať a dodržiavať vnútorný akt riadenia o opatreniach a postupoch súvisiacich s odbornou starostlivosťou a zaviesť účinné opatrenia, ktorými zabezpečí, že prijímané investičné rozhodnutia pri nakladaní s majetkom v doplnkovom dôchodkovom fonde budú vykonané v súlade s investičnou politikou a jej cieľmi, investičnou stratégiou a limitmi rizík príslušného doplnkového dôchodkového fondu.
(6)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná na žiadosť Národnej banky Slovenska hodnoverne preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak doplnková dôchodková spoločnosť tejto žiadosti nevyhovie, má sa za to, že doplnková dôchodková spoločnosť nekonala s odbornou starostlivosťou.
(7)
Národná banka Slovenska môže ustanoviť opatrením, ktoré sa vyhlási v Zbierke zákonov Slovenskej republiky, podrobnosti o tom, čo sa rozumie konaním v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok podľa odseku 2 písm. a) a b) a o tom, čo sa rozumie konaním s odbornou starostlivosťou podľa odseku 2 písm. c), a spôsob preukazovania týchto konaní doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou.
(8)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná vykonávať činnosť tak, aby nedochádzalo k narušeniu bezpečnosti finančného systému, uplatňovať primerané opatrenia a postupy na zabránenie nekalých praktík, o ktorých sa dá dôvodne predpokladať, že ovplyvnia stabilitu trhu, a nesmie vykonávať manipuláciu s trhom. 30 )
(9)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná účastníkom a poberateľom dávok nahradiť všetky škody vzniknuté v dôsledku neplnenia alebo nedostatočného plnenia svojich povinností vyplývajúcich zo zákona a štatútu doplnkového dôchodkového fondu.
(10)
V prípade uplatnenia nároku na náhradu škody podľa odseku 9 v súdnom konaní podľa osobitného predpisu 31 ) je doplnková dôchodková spoločnosť povinná na žiadosť účastníka a poberateľa dávky preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak doplnková dôchodková spoločnosť tejto žiadosti nevyhovie alebo hodnoverne nepreukáže vynaloženie odbornej starostlivosti, má sa za to, že doplnková dôchodková spoločnosť nekonala s odbornou starostlivosťou.
(11)
Voči Národnej banke Slovenska sa nemôžu uplatniť nároky účastníkov a poberateľov dávok na náhradu škody z dôvodu porušenia zákona doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou.
(12)
Členovia predstavenstva, členovia dozornej rady, zamestnanci, prokuristi, likvidátori, nútení správcovia, správcovia konkurznej podstaty, ako aj ďalšie osoby podieľajúce sa na činnosti alebo likvidácii doplnkovej dôchodkovej spoločnosti sú povinní zachovávať mlčanlivosť o skutočnostiach, o ktorých sa dozvedeli na základe svojho postavenia alebo pri plnení svojich pracovných povinností a ktoré majú význam alebo sa týkajú záujmov účastníkov a poberateľov dávok.
(13)
Povinnosť mlčanlivosti podľa odseku 12 trvá aj po skončení pracovného pomeru alebo iného právneho vzťahu.
(14)
Za porušenie povinnosti mlčanlivosti podľa odseku 12 sa nepovažuje, ak sa informácia poskytne
a)
Národnej banke Slovenska na účely výkonu dohľadu podľa tohto zákona,
b)
súdu,
c)
orgánu činnému v trestnom konaní na účely trestného konania,
d)
službe kriminálnej polície a službe finančnej polície Policajného zboru na účely plnenia ich úloh,
e)
daňovým orgánom na účely daňového konania,
f)
osobe, s ktorou má uzavreté dojednanie podľa osobitného predpisu. 31a )
(15)
Ustanoveniami odsekov 12 až 14 nie je dotknutá osobitným predpisom 32 ) ustanovená povinnosť prekaziť alebo oznámiť spáchanie trestného činu.
(16)
Informácie získané Národnou bankou Slovenska pri výkone dohľadu podľa tohto zákona od tretích osôb sa nesmú použiť na iné účely než na účely výkonu dohľadu.