Čo znamená § 48a – Správa o investičnej politike

Jednoduché vysvetlenie z: Zákon o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon č. 650/2004 Z. z.)

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

§ 48a – Správa o investičnej politike

Trvalý odkaz
Jednoducho

Doplnková dôchodková spoločnosť musí najmenej raz za tri roky od udelenia povolenia alebo bez zbytočného odkladu po každej významnej zmene investičnej politiky prehodnotiť zameranie a ciele investičnej stratégie doplnkového dôchodkového fondu a vypracovať správu o investičnej politike pre každý fond, ktorý spravuje. Súčasťou správy o investičnej politike sú informácie o:

a)
druhoch finančných nástrojov, ktoré tvoria majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde, o rizikách spojených s týmito nástrojmi a o kvantitatívnych obmedzeniach a metódach použitých na hodnotenie rizík pri obchodoch s týmito nástrojmi,
b)
postupe pri riadení investičného rizika a strategickom umiestnení majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde vzhľadom na záväzky spoločnosti voči účastníkom a poberateľom dávok a
c)
zohľadňovaní environmentálnych faktorov, sociálnych faktorov a faktorov organizácie a riadenia.
Originál

Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná najmenej raz za tri roky od udelenia povolenia alebo bez zbytočného odkladu po každej významnej zmene investičnej politiky prehodnotiť zameranie a ciele investičnej stratégie doplnkového dôchodkového fondu a vypracovať správu o investičnej politike za každý spravovaný doplnkový dôchodkový fond. Súčasťou správy o investičnej politike je informácia o

a)
druhoch finančných nástrojov, ktoré tvoria majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde, o rizikách spojených s týmito finančnými nástrojmi a o kvantitatívnych obmedzeniach a metódach, ktoré boli použité na hodnotenie rizík spojených s obchodmi s finančnými nástrojmi,
b)
postupe použitom pri riadení investičného rizika a strategickom umiestnení majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde vzhľadom na charakter záväzkov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti voči účastníkom a poberateľom dávok a
c)
zohľadňovaní environmentálnych faktorov, sociálnych faktorov a faktorov organizácie a riadenia.