§ 53b – Limity investovania dôchodkových fondov
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Hodnota cenných papierov a nástrojov peňažného trhu od jedného emitenta nesmie tvoriť viac ako 5 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ak odseky 4, 6, 8, 9 a 10 neurčujú inak.
(2)
Súčet menovitých hodnôt cenných papierov a nástrojov peňažného trhu z jednej emisie vo všetkých spravovaných fondoch nesmie tvoriť viac ako 30 % čistej hodnoty celej emisie; to neplatí pre cenné papiere vydané alebo zaručené členským štátom.
(3)
Vklady v jednej banke alebo jej pobočke podľa § 53a ods. 1 písm. b) nesmú tvoriť viac ako 20 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(4)
Hodnota hypotekárnych záložných listov a krytých dlhopisov vydaných jednou bankou a dlhových cenných papierov vydaných jednou zahraničnou bankou v členskom alebo nečlenskom štáte, ktorých hodnota je krytá pohľadávkami z hypotekárnych úverov, nesmie tvoriť viac ako 25 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(5)
Celková hodnota cenných papierov a nástrojov peňažného trhu, ktoré nie sú prijaté na regulovaný trh, nesmie tvoriť viac ako 10 % čistej hodnoty majetku v fonde; tento limit sa nevzťahuje na investície podľa odseku 9.
(6)
Hodnota cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vydaných alebo zaručených jedným členským štátom, Európskou centrálnou bankou, Európskou úniou, Európskou investičnou bankou, Svetovou bankou, Európskou bankou pre obnovu a rozvoj alebo Medzinárodným menovým fondom nesmie tvoriť viac ako 35 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(7)
Riziko protistrany pri derivátoch uzatváraných mimo regulovaného trhu nesmie prekročiť:
a)
10 % čistej hodnoty majetku v fonde, ak je protistranou banka podľa § 53a ods. 1 písm. b),
b)
5 % čistej hodnoty majetku v fonde, ak je protistranou iná osoba ako banka podľa písmena a).
(8)
Súčet investícií do cenných papierov a nástrojov peňažného trhu podľa odseku 1 vydaných bankou podľa § 53a ods. 1 písm. b), hypotekárnych záložných listov a krytých dlhopisov podľa odseku 4 od tejto banky, vkladov v tejto banke a rizika protistrany podľa odseku 7 písm. a) pri tejto banke nesmie prekročiť 35 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(9)
Hodnota podielových listov:
a)
jedného štandardného fondu alebo cenných papierov jedného európskeho štandardného fondu nesmie prekročiť 20 % čistej hodnoty majetku v fonde,
b)
jedného špeciálneho fondu alebo cenných papierov iného subjektu kolektívneho investovania, ako je uvedené v písmene a), nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(10)
Súčet investícií do podielových listov štandardných fondov, cenných papierov európskych štandardných fondov, podielových listov špeciálnych fondov alebo cenných papierov iných subjektov kolektívneho investovania spravovaných jednou správcovskou spoločnosťou nesmie prekročiť 40 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(11)
Súhrn peňažných prostriedkov podľa § 53a ods. 5 nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v fonde ku dňu uzatvorenia zmlúv o pôžičkách a úveroch.
(12)
Pri výpočte limitov podľa odsekov 1 až 10 sa právnické osoby v skupine, za ktorú sa zostavuje konsolidovaná účtovná závierka, považujú za jednu osobu. Ak skupinu kontroluje finančná inštitúcia, hodnota cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vydaných emitentmi z tejto skupiny nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v fonde.
(13)
Aktíva v inej mene ako euro, ktoré tvoria majetok v fonde a nie sú zabezpečené voči menovému riziku, nesmú prekročiť 30 % čistej hodnoty majetku v fonde. Pri riadení menového rizika musí spoločnosť zohľadniť aj investície do nástrojov v eurách, ak ich podkladové aktíva sú v inej mene ako euro.
(14)
Národná banka Slovenska môže schválením štatútu fondu zvýšiť limit 30 % podľa odseku 13 na 60 %, ak je investičnou politikou fondu vytvárať výnosy zo zmien výmenných kurzov.
(15)
Národná banka Slovenska môže opatrením vyhláseným v Zbierke zákonov Slovenskej republiky ustanoviť spôsob zabezpečenia voči menovému riziku.
Originál
(1)
Hodnota prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vydaných jedným emitentom nesmie tvoriť viac ako 5 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ak v odsekoch 4, 6, 8, 9 a 10 nie je ustanovené inak.
(2)
Súčet menovitých hodnôt prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vo všetkých spravovaných doplnkových dôchodkových fondoch z jednej emisie nesmie tvoriť viac ako 30 % čistej hodnoty celej emisie; to neplatí pre cenné papiere a nástroje peňažného trhu vydané alebo zaručené členským štátom.
(3)
Vklady na bežných účtoch alebo na vkladových účtoch v jednej banke alebo pobočke zahraničnej banky podľa § 53a ods. 1 písm. b) nesmú tvoriť viac ako 20 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(4)
Hodnota hypotekárnych záložných listov 39a ) a krytých dlhopisov 39b ) vydaných jednou bankou a dlhových cenných papierov vydaných jednou zahraničnou bankou so sídlom v členskom štáte alebo v nečlenskom štáte, ktorých menovitá hodnota vrátane výnosov je krytá pohľadávkami tejto banky z hypotekárnych úverov, 39c ) nesmie tvoriť viac ako 25 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(5)
Celková hodnota prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu neprijatých na obchodovanie na regulovanom trhu nesmie tvoriť viac ako 10 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde; tento limit sa nevzťahuje na investície podľa odseku 9.
(6)
Hodnota prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vydaných alebo zaručených jedným členským štátom, Európskou centrálnou bankou, Európskou úniou, Európskou investičnou bankou, Svetovou bankou, Európskou bankou pre obnovu a rozvoj alebo Medzinárodným menovým fondom nesmie tvoriť viac ako 35 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(7)
Riziko protistrany, ktorému je vystavený majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde pri obchodoch s finančnými derivátmi uzatváranými mimo regulovaného trhu, nesmie prekročiť
a)
10 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ak je protistranou banka spĺňajúca podmienky podľa § 53a ods. 1 písm. b) ,
b)
5 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde, ak je protistranou iná osoba ako banka podľa písmena a).
(8)
Súčet investícií do prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu podľa odseku 1 vydaných bankou spĺňajúcou podmienky podľa § 53a ods. 1 písm. b) , hypotekárnych záložných listov 39a ) a krytých dlhopisov 39b ) podľa odseku 4 vydaných touto bankou, vkladov v tejto banke, a hodnoty rizika protistrany podľa odseku 7 písm. a), ktorou je táto banka, nesmie prekročiť 35 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(9)
Hodnota podielových listov
a)
jedného štandardného podielového fondu, cenných papierov jedného európskeho štandardného fondu nesmie prekročiť 20 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde,
b)
jedného špeciálneho podielového fondu alebo cenných papierov iného subjektu kolektívneho investovania, ako je uvedené v písmene a), nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(10)
Súčet investícií do podielových listov štandardných podielových fondov, cenných papierov európskych štandardných fondov, podielových listov špeciálnych podielových fondov alebo cenných papierov iných subjektov kolektívneho investovania spravovaných jednou správcovskou spoločnosťou nesmie prekročiť 40 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(11)
Súhrn peňažných prostriedkov podľa § 53a ods. 5 nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde ku dňu uzatvorenia zmlúv o pôžičkách a úveroch.
(12)
Na účely výpočtu limitov podľa odsekov 1 až 10 sa právnické osoby patriace do skupiny, za ktorú sa zostavuje konsolidovaná účtovná závierka podľa osobitného predpisu 40 ) alebo podľa medzinárodných účtovných štandardov, považujú za jednu osobu. Ak ide o skupinu podľa prvej vety kontrolovanú finančnou inštitúciou, hodnota prevoditeľných cenných papierov a nástrojov peňažného trhu vydaných emitentmi podľa odseku 1 z takejto skupiny nesmie prekročiť 10 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(13)
Aktíva denominované v inej mene ako euro, ktoré tvoria majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde a nie sú zabezpečené voči menovému riziku, nesmú prekročiť 30 % čistej hodnoty majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde. Pri riadení menového rizika je doplnková dôchodková spoločnosť povinná zohľadniť aj investície do nástrojov, ktoré sú denominované v eurách, ak ich podkladové aktíva tvoria nástroje, ktoré sú denominované v inej mene ako euro.
(14)
Národná banka Slovenska môže schválením štatútu doplnkového dôchodkového fondu zvýšiť limit 30 % podľa odseku 13 na 60 %, ak podľa jeho štatútu je investičnou politikou doplnkového dôchodkového fondu vytvárať výnosy zo zmien výmenných kurzov.
(15)
Národná banka Slovenska môže ustanoviť opatrením, ktoré sa vyhlási v Zbierke zákonov Slovenskej republiky, spôsob zabezpečenia voči menovému riziku.