Čo znamená § 73l – Ročný výpis cenných papierov

Jednoduché vysvetlenie z: Zákon, ktorým sa mení a dopĺňa zákon č. 566/2001 Z. z. o cenných papieroch a investičných službách a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon o cenných papieroch) v znení neskorších predpisov a o zmene a doplnení niektorých zákonov (zákon č. 209/2007 Z. z.)

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

§ 73l – Ročný výpis cenných papierov

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý má u seba finančné nástroje alebo peniaze klienta, musí tomuto klientovi poslať aspoň raz ročne výpis o týchto nástrojoch alebo peniazoch. Výpis musí poslať na trvanlivom médiu, pokiaľ klientovi takýto prehľad už neposkytol v rámci iného pravidelného výpisu.
(2)
Táto povinnosť sa nevzťahuje na úverovú inštitúciu alebo zahraničnú úverovú inštitúciu so sídlom v členskom štáte, ak ide o vklady vedené v tejto inštitúcii.
(3)
Výpis podľa odseku 1 musí obsahovať tieto údaje:
a)
podrobné informácie o všetkých finančných nástrojoch alebo peniazoch, ktoré obchodník drží pre klienta ku koncu obdobia, za ktoré sa výpis vyhotovuje,
b)
rozsah, v akom boli klientove finančné nástroje alebo peniaze použité v rámci obchodov na financovanie cenných papierov,
c)
výšku výnosu, ktorý klient získal z týchto obchodov na financovanie cenných papierov, a tiež základ, z ktorého sa tento výnos vypočítal.
(4)
Ak portfólio klienta obsahuje výnosy z jedného alebo viacerých nevyrovnaných obchodov, informácie podľa odseku 3 písm. a) možno uviesť buď k dátumu uzavretia obchodu, alebo k dátumu jeho vyrovnania. Podmienkou je, aby boli všetky informácie vo výpise vztiahnuté k rovnakému dátumu.
(5)
Ak obchodník s cennými papiermi drží finančné nástroje alebo peniaze klienta a zároveň pre neho spravuje portfólio, môže výpis podľa odseku 1 pridať k pravidelnému výpisu, ktorý už klientovi posiela podľa § 73k.
Originál
(1)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý drží finančné nástroje alebo peňažné prostriedky klienta, je povinný zaslať aspoň raz ročne na trvanlivom médiu tomuto klientovi výpis o finančných nástrojoch alebo peňažných prostriedkoch, ak takýto výpis nebol poskytnutý v rámci iného pravidelného výpisu.
(2)
Odsek 1 sa nevzťahuje na úverovú inštitúciu alebo zahraničnú úverovú inštitúciu so sídlom v členskom štáte, ak ide o vklady uvedené v tejto inštitúcii.
(3)
Výpis podľa odseku 1 obsahuje
a)
podrobné informácie o všetkých finančných nástrojoch alebo peňažných prostriedkoch, ktoré sú držané obchodníkom s cennými papiermi pre klienta ku koncu obdobia, na ktoré sa vzťahuje výpis,
b)
rozsah, v akom boli finančné nástroje alebo peňažné prostriedky klienta predmetom obchodov spočívajúcich vo financovaní cenných papierov,
c)
výšku výnosu, ktorý získal klient na základe účasti na obchodoch spočívajúcich vo financovaní cenných papierov, ako aj základ, z akého sa tento výnos určil.
(4)
Ak portfólio klienta zahŕňa výnosy jedného alebo viacerých nevyrovnaných obchodov, informácie uvedené v odseku 3 písm. a) sa môžu uvádzať k dátumu uzavretia obchodu alebo dátumu vyrovnania obchodu za predpokladu, že všetky informácie vo výpise sú k rovnakému dátumu.
(5)
Obchodník s cennými papiermi, ktorý drží finančné nástroje alebo peňažné prostriedky klienta a ktorý pre klienta vykonáva investičnú službu riadenie portfólia, je oprávnený do pravidelného výpisu podľa § 73k zahrnúť aj výpis podľa odseku 1.