§ 6 – Pôsobnosť Štátnej pokladnice
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Štátna pokladnica
a)
realizuje rozpočet klienta podľa tohto zákona,
b)
zostavuje finančný plán Štátnej pokladnice na základe vlastných prognóz príjmov a výdavkov klienta a prognóz Finančného riaditeľstva Slovenskej republiky (ďalej len „finančné riaditeľstvo“) a poskytuje ho agentúre,
c)
priebežne účtuje o finančných tokoch na účtoch Štátnej pokladnice a o finančných operáciách s klientom Štátny dlh,
d)
vykonáva platobné operácie,
e)
zriaďuje účty Štátnej pokladnice v Európskej centrálnej banke, Národnej banke Slovenska, inej centrálnej banke patriacej do Európskeho systému centrálnych bánk, banke, pobočke zahraničnej banky alebo v zahraničnej banke so sídlom v členskom štáte Európskej únie alebo iného zmluvného štátu Európskeho hospodárskeho priestoru, ktorá využíva výhody jedného bankového povolenia podľa práva Európskej únie (ďalej len „zahraničná banka so sídlom v členskom štáte“),
f)
vedie a spravuje účty klienta na zmluvnom základe,
g)
úročí na zmluvnom základe v prospech klienta priebežný kreditný zostatok na vybraných účtoch klienta,
h)
úročí na zmluvnom základe na ťarchu klienta priebežný debetný zostatok na vybraných účtoch Sociálnej poisťovne a zdravotnej poisťovne,
i)
úročí na zmluvnom základe a na žiadosť klienta dočasne voľné finančné prostriedky na účtoch klienta; Štátna pokladnica môže týmito prostriedkami kryť nesúlad medzi príjmami a výdavkami štátneho rozpočtu, financovať štátny dlh a zabezpečovať likviditu Štátnej pokladnice,
j)
zabezpečuje a vykonáva pre klientov tuzemské prevody,
k)
zabezpečuje pre klientov cezhraničné prevody cez Európsku centrálnu banku, Národnú banku Slovenska, inú centrálnu banku v Európskom systéme centrálnych bánk, banku, pobočku zahraničnej banky alebo zahraničnú banku so sídlom v členskom štáte,
l)
účtuje o finančných operáciách na peňažnom trhu s dočasne voľnými prostriedkami na vybraných účtoch Štátnej pokladnice podľa § 17 ods. 2,
m)
pripravuje návrhy, podklady a informácie pre ministerstvo podľa § 18 ods. 1,
n)
poskytuje právnickým osobám, ktoré vykonávajú voči klientovi zriaďovateľskú funkciu, údaje o stavoch a operáciách na účtoch tohto klienta,
o)
poskytuje informácie podľa osobitných predpisov v rozsahu svojej pôsobnosti,
p)
usmerňuje realizáciu rozpočtu klienta v systéme štátnej pokladnice a vykonávanie tuzemských a cezhraničných prevodov,
q)
zabezpečuje pre klientov výbery a vklady v hotovosti cez Národnú banku Slovenska, banku, pobočku zahraničnej banky alebo poštový podnik na zmluvnom základe,
r)
vyjadruje sa k návrhom všeobecne záväzných právnych predpisov a iných materiálov súvisiacich s pôsobnosťou Štátnej pokladnice a systémom štátnej pokladnice,
s)
ukladá a spravuje pokuty podľa § 13,
t)
vykonáva finančné operácie s klientom Štátny dlh v súlade s § 2b ods. 1 písm. k),
u)
vyjadruje sa k návrhu stratégie riadenia štátneho dlhu,
v)
pripravuje podklad na vypracovanie stratégie systému štátnej pokladnice a na koordináciu budovania systému štátnej pokladnice,
w)
spolupracuje s ministerstvom pri budovaní a udržiavaní informačného systému,
x)
vykonáva úhrady výnosov z finančných prostriedkov, ktoré boli chybne poukázané na účty Štátnej pokladnice,
y)
vykonáva obchody s klientom Štátny dlh v súlade s § 2c ods. 6,
z)
realizuje výdavky klientov podľa priorít určených podľa § 2b ods. 1 písm. n), aa) spravuje platobnú bránu Štátnej pokladnice, ab) spolupracuje s ministerstvom pri riadení rizík, ac) podieľa sa na definovaní rizík pri platobných operáciách a navrhuje postupy, ako im predchádzať, ad) navrhuje postupy a schémy na zdokonalenie softvérových procesov na odhaľovanie rizík pri platobných operáciách, ae) informuje ministerstvo o rizikových platobných operáciách podľa § 10d ods. 5 a rizikových vybraných platobných operáciách podľa § 10e ods. 2, af) spravuje centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice, ag) zabezpečuje technické vybavenie a podmienky na spracovanie platieb správnych a súdnych poplatkov podľa osobitných predpisov, ah) zabezpečuje evidenciu platieb správnych a súdnych poplatkov a na účel identifikácie úkonu sprístupňuje hodnoty z číselníka poplatkov orgánom verejnej moci podľa osobitných predpisov, ai) zabezpečuje zúčtovanie a prevod finančných prostriedkov z centrálneho systému evidencie poplatkov Štátnej pokladnice do štátneho rozpočtu, rozpočtu vyššieho územného celku alebo obce, aj) umožňuje používateľovi centrálneho systému evidencie poplatkov Štátnej pokladnice kontrolu vykonanej platby správneho alebo súdneho poplatku a jej použitie na požadovaný úkon, ak) zabezpečuje sprístupnenie technického vybavenia a podmienok na vykonanie platby poplatku podľa osobitného predpisu, al) zabezpečuje vrátenie poplatku alebo preplatku podľa osobitných predpisov, am) spravuje účty a zabezpečuje analytické výstupy pre potreby centrálneho systému evidencie poplatkov Štátnej pokladnice.
(2)
Štátna pokladnica má právo
a)
odpísať finančné prostriedky z účtu klienta bez jeho žiadosti o platobnú operáciu v prípadoch ustanovených osobitnými predpismi,
b)
za služby poskytované na žiadosť klienta podľa koncepcie Štátnej pokladnice a za vykonanie platobnej operácie požadovať úhradu nákladov a použiť na ich započítanie prostriedky na účte klienta.
(3)
Štátna pokladnica na zabezpečenie činností podľa odseku 1 písm. m) a o)
a)
zostavuje súbory údajov z vlastnej evidencie o klientovi uvedenom v § 2a ods. 1 písm. a) až i), k), l), m) a n),
b)
zostavuje súhrnné údaje podľa požiadaviek ministerstva pre medzinárodné organizácie a Európsku úniu.
(4)
Ak Štátna pokladnica pri platobných operáciách prepočítava sumu z jednej meny na inú, vychádza z aktuálneho kurzu na devízovom trhu.
(5)
Príjmy a výdavky Štátnej pokladnice súvisiace s jej pôsobnosťou podľa odsekov 1, 2, 4 a 10 a § 11 sa vedú na osobitnom účte, ktorý spravuje Štátna pokladnica.
(6)
Príjmy osobitného účtu sú príjmy
a)
z úročenia finančných prostriedkov podľa § 11 ods. 3,
b)
z úročenia finančných prostriedkov podľa odseku 1 písm. h),
c)
z finančných operácií s klientom Štátny dlh podľa § 2b ods. 1 písm. k),
d)
z finančných operácií a obchodov v osobitných prípadoch podľa § 17 ods. 2,
e)
z úhrad nákladov od klientov za platobné operácie a služby poskytované na základe zmluvy a žiadosti klienta,
f)
z použitia kurzov pri prepočte mien počas platobných operácií.
(7)
Výdavky osobitného účtu sú výdavky
a)
z úročenia finančných prostriedkov podľa § 11 ods. 3,
b)
z úročenia finančných prostriedkov podľa odseku 1 písm. g) alebo písm. i),
c)
súvisiace s činnosťou Štátnej pokladnice podľa odseku 1 písm. e), j), k), q), aa) alebo písm. af) a súvisiace s finančným zabezpečením hospodárskej mobilizácie,
d)
z použitia kurzov pri prepočte mien počas platobných operácií.
(8)
Kladný zostatok osobitného účtu sa počas rozpočtového roka odvádza do štátneho rozpočtu do 5 pracovných dní po skončení štvrťroka ako preddavok a do 20 pracovných dní po skončení rozpočtového roka. Preddavkom je zostatok osobitného účtu znížený o rezervu na financovanie výdavkov podľa odseku 7.
(9)
Štátna pokladnica realizuje platobné operácie výlučne bezhotovostne. Na zabezpečenie hotovostných operácií pre centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice môže využiť služby tretej strany na zmluvnom základe.
(10)
Platobnou bránou Štátnej pokladnice je súbor programových a technických prostriedkov na iniciáciu, vykonanie a prijatie úhrady v prospech klienta na účet vedený v Štátnej pokladnici, najmä bezhotovostným prevodom z účtu v banke, pobočke zahraničnej banky alebo zahraničnej banke so sídlom v členskom štáte a platobnou kartou cez webové sídlo, špecializovaný portál alebo iné miesto. Štátna pokladnica môže pri používaní platobnej brány využívať funkcionality platobného modulu podľa osobitného predpisu a evidencie platobných titulov verejnej správy.
(11)
Centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice eviduje správne a súdne poplatky podľa osobitných predpisov, ktoré sú príjmom štátneho rozpočtu, rozpočtu vyššieho územného celku alebo obce a sú zúčtované cez systém štátnej pokladnice. Okrem informačného systému obsahuje aj technické zariadenia, platobné služby a postupy Štátnej pokladnice na výber, evidenciu, spracovanie, zúčtovanie a prevod týchto poplatkov. Centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice vytvára elektronický záznam ku každej úhrade poplatku.
Originál
(1)
Štátna pokladnica
a)
realizuje rozpočet klienta podľa tohto zákona,
b)
zostavuje finančný plán Štátnej pokladnice na základe vlastných prognóz príjmov a výdavkov klienta, prognóz Finančného riaditeľstva Slovenskej republiky (ďalej len „finančné riaditeľstvo“) a poskytuje ho agentúre,
c)
účtuje priebežne o finančných tokoch na účtoch Štátnej pokladnice a o finančných operáciách vykonávaných s klientom Štátny dlh,
d)
vykonáva platobné operácie,
e)
zriaďuje účty Štátnej pokladnice v Európskej centrálnej banke, Národnej banke Slovenska, inej centrálnej banke, ktorá je súčasťou Európskeho systému centrálnych bánk, banke, 13 ) pobočke zahraničnej banky 13 ) alebo v zahraničnej banke, 13 ) ktorá má sídlo na území členského štátu Európskej únie alebo iného zmluvného štátu Európskeho hospodárskeho priestoru a ktorá požíva výhody jedného bankového povolenia podľa práva Európskej únie 13 ) (ďalej len „zahraničná banka so sídlom v členskom štáte"),
f)
vedie a spravuje účty klienta na zmluvnom základe,
g)
úročí na zmluvnom základe v prospech klienta priebežný kreditný zostatok na vybraných účtoch klienta,
h)
úročí na zmluvnom základe na ťarchu klienta priebežný debetný zostatok na vybraných účtoch klienta Sociálna poisťovňa a zdravotná poisťovňa,
i)
úročí na zmluvnom základe a na základe žiadosti klienta dočasne voľné finančné prostriedky vedené na účtoch klienta; Štátna pokladnica môže dočasne voľnými finančnými prostriedkami kryť nesúlad medzi príjmami štátneho rozpočtu a výdavkami štátneho rozpočtu, financovať štátny dlh a zabezpečovať likviditu Štátnej pokladnice,
j)
zabezpečuje a vykonáva pre svojich klientov tuzemské prevody,
k)
zabezpečuje pre svojich klientov cezhraničné prevody prostredníctvom Európskej centrálnej banky, Národnej banky Slovenska, inej centrálnej banky, ktorá je súčasťou Európskeho systému centrálnych bánk, banky, pobočky zahraničnej banky alebo zahraničnej banky so sídlom v členskom štáte,
l)
účtuje o finančných operáciách na peňažnom trhu s dočasne voľnými finančnými prostriedkami vedenými na vybraných účtoch Štátnej pokladnice podľa § 17 ods. 2 ,
m)
pripravuje návrhy, podklady a informácie pre ministerstvo podľa § 18 ods. 1 ,
n)
poskytuje právnickým osobám, ktoré vykonávajú voči klientovi zriaďovateľskú funkciu, údaje o stavoch a operáciách na účtoch tohto klienta,
o)
poskytuje informácie podľa osobitných predpisov 14 ) v rozsahu svojej pôsobnosti,
p)
usmerňuje realizáciu rozpočtu klienta v systéme štátnej pokladnice a vykonávanie tuzemských prevodov a cezhraničných prevodov,
q)
zabezpečuje pre svojich klientov výbery a vklady finančných prostriedkov v hotovosti prostredníctvom Národnej banky Slovenska, banky alebo pobočky zahraničnej banky a poštového podniku 14a ) na zmluvnom základe,
r)
vyjadruje sa k návrhom všeobecne záväzných právnych predpisov a iných materiálov, ktoré súvisia s pôsobnosťou Štátnej pokladnice a so systémom štátnej pokladnice,
s)
ukladá a spravuje pokuty podľa § 13 ,
t)
vykonáva finančné operácie s klientom Štátny dlh v súlade s § 2b ods. 1 písm. k) ,
u)
vyjadruje sa k návrhu stratégie riadenia štátneho dlhu,
v)
pripravuje podklad na vypracovanie stratégie systému štátnej pokladnice a na koordináciu budovania systému štátnej pokladnice,
w)
spolupracuje s ministerstvom pri zabezpečení budovania a udržiavania informačného systému,
x)
vykonáva úhrady výnosov z finančných prostriedkov poukázaných ako chybné platobné operácie vyplývajúce z ich nesprávneho poukázania na účty Štátnej pokladnice,
y)
vykonáva obchody s klientom Štátny dlh v súlade s § 2c ods. 6 ,
z)
realizuje výdavky klientov podľa priorít určených podľa § 2b ods. 1 písm. n) , aa) spravuje platobnú bránu Štátnej pokladnice, ab) spolupracuje s ministerstvom pri zabezpečení riadenia rizík, ac) podieľa sa na definovaní rizík spojených s platobnými operáciami a navrhuje postupy, ako týmto rizikám predchádzať, ad) navrhuje postupy a schémy na zdokonalenie automatizovaných softvérových procesov na odhalenie rizík spojených s platobnými operáciami, ae) informuje ministerstvo o rizikových platobných operáciách podľa § 10d ods. 5 a rizikových vybraných platobných operáciách podľa § 10e ods. 2 , af) spravuje centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice, ag) zabezpečuje technické vybavenie a podmienky na vykonanie a spracovanie platieb správnych poplatkov a súdnych poplatkov podľa osobitných predpisov, 5a ) ah) zabezpečuje evidenciu platieb správnych poplatkov a súdnych poplatkov a na účel identifikácie úkonu alebo konania sprístupňuje hodnoty z číselníka poplatkov orgánom verejnej moci podľa osobitných predpisov, 5a ) ai) zabezpečuje zúčtovanie a prevod finančných prostriedkov evidovaných v centrálnom systéme evidencie poplatkov Štátnej pokladnice do štátneho rozpočtu, do rozpočtu vyššieho územného celku alebo do rozpočtu obce, aj) umožňuje používateľovi centrálneho systému evidencie poplatkov Štátnej pokladnice kontrolu vykonanej platby správneho poplatku alebo platby súdneho poplatku a použitie tejto platby na požadovaný úkon alebo konanie, ak) zabezpečuje sprístupnenie technického vybavenia a podmienok na vykonanie platby poplatku podľa osobitného predpisu, 14aa ) al) zabezpečuje vrátenie poplatku alebo preplatku podľa osobitných predpisov, 5a ) am) spravuje účty a zabezpečuje analytické výstupy pre potreby centrálneho systému evidencie poplatkov Štátnej pokladnice.
(2)
Štátna pokladnica má právo
a)
odpísať finančné prostriedky z ňou vedeného účtu klienta bez predloženia jeho žiadosti o realizáciu platobnej operácie v prípadoch ustanovených osobitnými predpismi, 14b )
b)
za vykonanie služieb poskytovaných na základe žiadosti klienta v zmysle schválenej koncepcie Štátnej pokladnice a za vykonanie platobnej operácie požadovať úhradu nákladov a použiť na ich započítanie finančné prostriedky na účte klienta.
(3)
Štátna pokladnica na zabezpečenie činností podľa odseku 1 písm. m) a o)
a)
zostavuje súbory údajov z vlastnej evidencie o klientovi uvedenom v § 2a ods. 1 písm. a) až i) , k) , l) , m) a n) ,
b)
zostavuje súhrnné údaje podľa požiadaviek ministerstva určené pre medzinárodné organizácie a Európsku úniu.
(4)
Ak Štátna pokladnica zabezpečuje pre svojich klientov platobné operácie, pri ktorých sa suma prevodu prepočítava z jednej meny na inú menu, vychádza pri prepočte týchto mien z aktuálneho kurzu na devízovom trhu.
(5)
Príjmy a výdavky Štátnej pokladnice súvisiace s pôsobnosťou Štátnej pokladnice podľa odsekov 1, 2, 4 a 10 a § 11 sa vedú na osobitnom účte, ktorého správcom je Štátna pokladnica.
(6)
Príjmy osobitného účtu sú príjmy
a)
z úročenia finančných prostriedkov podľa § 11 ods. 3 ,
b)
z úročenia finančných prostriedkov podľa odseku 1 písm. h),
c)
z finančných operácií vykonávaných s klientom Štátny dlh podľa § 2b ods. 1 písm. k) ,
d)
z finančných operácií a obchodov vykonávaných v osobitných prípadoch podľa § 17 ods. 2 ,
e)
z úhrad nákladov od klientov za vykonanie platobných operácií a služieb poskytovaných na základe zmluvy a na základe žiadosti klienta,
f)
z použitia kurzov súvisiacich so zabezpečovaním platobných operácií, pri ktorých sa suma prepočítava z jednej meny na inú menu.
(7)
Výdavky osobitného účtu sú výdavky
a)
z úročenia finančných prostriedkov podľa § 11 ods. 3 ,
b)
z úročenia finančných prostriedkov podľa odseku 1 písm. g) alebo písm. i),
c)
súvisiace s činnosťou Štátnej pokladnice podľa odseku 1 písm. e), j), k), q), aa) alebo písm. af) a súvisiace s finančným zabezpečením hospodárskej mobilizácie, 14ba )
d)
z použitia kurzov súvisiacich so zabezpečovaním platobných operácií, pri ktorých sa suma prepočítava z jednej meny na inú menu.
(8)
Kladný zostatok osobitného účtu sa v priebehu rozpočtového roka odvádza do príjmov štátneho rozpočtu 14bb ) do 5 pracovných dní po skončení štvrťroka formou preddavkov a do 20 pracovných dní po skončení rozpočtového roka. Preddavkom sa rozumie zostatok osobitného účtu znížený o rezervu na financovanie výdavkov podľa odseku 7.
(9)
Štátna pokladnica realizuje platobné operácie výlučne bezhotovostne. Na účely zabezpečenia hotovostných platobných operácií pre centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice môže Štátna pokladnica využiť služby tretej strany na zmluvnom základe.
(10)
Platobnou bránou Štátnej pokladnice sa na účely tohto zákona rozumie súbor programových prostriedkov a technických prostriedkov slúžiacich na iniciáciu, vykonanie a prijatie úhrady v prospech klienta a na účet vedený v Štátnej pokladnici, najmä bezhotovostným prevodom z účtu v banke, pobočke zahraničnej banky alebo zahraničnej banky so sídlom v členskom štáte a platobnou kartou, ak je táto úhrada vykonávaná prostredníctvom webového sídla, špecializovaného portálu alebo iného obdobného miesta. Na účely používania platobnej brány Štátnej pokladnice je Štátna pokladnica oprávnená využívať funkcionality platobného modulu podľa osobitného predpisu 14c ) a evidencie platobných titulov verejnej správy.
(11)
Centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice je systém, ktorý eviduje správne poplatky a súdne poplatky podľa osobitných predpisov, 5a ) ktoré sú príjmom štátneho rozpočtu, rozpočtu vyššieho územného celku alebo rozpočtu obce a sú zúčtované prostredníctvom systému štátnej pokladnice. Okrem informačného systému sú jeho súčasťou aj technické zariadenia, platobné služby a postupy určené Štátnou pokladnicou, ktorými sa zabezpečuje výber správnych poplatkov a súdnych poplatkov, ich evidencia, spracovanie, zúčtovanie a prevod do štátneho rozpočtu, do rozpočtu vyšších územných celkov alebo rozpočtu obcí. Centrálny systém evidencie poplatkov Štátnej pokladnice vytvára elektronický záznam ku každej úhrade správneho poplatku alebo súdneho poplatku.