§ 70 – Systém vnútornej kontroly platobnej inštitúcie
Trvalý odkaz
Jednoducho
Originál
Jednoducho
(1)
Platobná inštitúcia musí vytvoriť a udržiavať účinný systém vnútornej kontroly. Vnútornou kontrolou sa rozumie dohľad nad tým, či inštitúcia dodržiava zákony a iné právne predpisy, svoje stanovy, pravidlá obozretného podnikania, ako aj predpisy proti legalizácii príjmov z trestnej činnosti a financovaniu terorizmu.
(2)
Dozorná rada platobnej inštitúcie môže požiadať zamestnanca, ktorý zodpovedá za vnútornú kontrolu, aby vykonal kontrolu inštitúcie v rozsahu, ktorý rada určí.
(3)
Zamestnanec zodpovedný za vnútornú kontrolu musí bez zbytočného odkladu písomne informovať dozornú radu a Národnú banku Slovenska o každom porušení povinností, ktoré zistí a ktoré môže ohroziť riadnu činnosť inštitúcie. Tento zamestnanec nesmie zároveň vykonávať funkciu zodpovednú za ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a financovaním terorizmu. Zároveň nesmie byť členom štatutárneho orgánu ani dozornej rady platobnej inštitúcie.
(4)
Zamestnanec zodpovedný za vnútornú kontrolu musí do 31. decembra kalendárneho roka predložiť Národnej banke Slovenska plán kontrol na nasledujúci rok.
(5)
Zamestnanec zodpovedný za vnútornú kontrolu musí štatutárnemu orgánu a dozornej rade predkladať aspoň raz ročne písomnú správu o plnení plánu kontrol za predchádzajúci rok. Stanovy inštitúcie môžu určiť aj ďalšie termíny na predkladanie správ o priebežnom plnení plánu. Zamestnanec musí Národnej banke Slovenska predložiť správu o plnení plánu kontrol za predchádzajúci rok do 30. júna kalendárneho roka. Tieto správy musia obsahovať najmä informácie o zistených nedostatkoch, prijatých opatreniach na nápravu a o ich plnení. Štatutárny orgán a dozorná rada musia túto správu prerokovať a vyhotoviť o tom zápisnicu.
Originál
(1)
Platobná inštitúcia je povinná vypracovať a udržiavať účinný systém vnútornej kontroly. Za vnútornú kontrolu sa na účely tohto zákona považuje kontrola dodržiavania zákonov a iných všeobecne záväzných právnych predpisov, stanov platobnej inštitúcie, pravidiel obozretného podnikania a ochrany pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu.
(2)
Dozorná rada platobnej inštitúcie je oprávnená požiadať zamestnanca zodpovedného za výkon vnútornej kontroly o vykonanie kontroly platobnej inštitúcie v rozsahu ňou vymedzenom.
(3)
Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly je povinný bez zbytočného odkladu písomne informovať dozornú radu a Národnú banku Slovenska o skutočnostiach, ktoré v priebehu svojej činnosti zistí, svedčiacich o porušení povinnosti platobnej inštitúcie ustanovenej zákonmi, stanovami platobnej inštitúcie, pravidlami obozretného podnikania, ktorá môže ovplyvniť riadny výkon činnosti platobnej inštitúcie. Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly nemôže byť súčasne zamestnancom zodpovedným za ochranu pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a pred financovaním terorizmu. Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly nemôže byť súčasne členom štatutárneho orgánu a členom dozornej rady platobnej inštitúcie.
(4)
Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly je povinný do 31. decembra kalendárneho roka predložiť Národnej banke Slovenska plán kontrolnej činnosti na nasledujúci rok.
(5)
Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly je povinný predkladať štatutárnemu orgánu a dozornej rade platobnej inštitúcie aspoň raz ročne písomnú správu o plnení plánu kontrolnej činnosti za predchádzajúci kalendárny rok. Stanovy platobnej inštitúcie môžu určiť termíny predkladania správy o priebežnom plnení plánu kontrolnej činnosti. Zamestnanec zodpovedný za výkon vnútornej kontroly je povinný predkladať Národnej banke Slovenska do 30. júna kalendárneho roka písomnú správu o plnení plánu kontrolnej činnosti za predchádzajúci kalendárny rok. Tieto správy musia obsahovať najmä informácie o zistených nedostatkoch v činnosti platobnej inštitúcie, o prijatých opatreniach na ich nápravu a o plnení týchto opatrení. Štatutárny orgán a dozorná rada platobnej inštitúcie sú povinní predloženú správu podľa prvej vety prerokovať a vyhotoviť zápisnicu z tohto prerokovania.