Zákon o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 43/2004 Z. z.

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

Zákon o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 43/2004 Z. z.

Porovnať verzie

§ 88 – Indexový negarantovaný dôchodkový fond

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Indexový negarantovaný dôchodkový fond je fond, ktorého investičnou stratégiou je kopírovanie referenčnej hodnoty zostavenej podľa odsekov 2 až 5.
(2)
Referenčnú hodnotu zostavuje dôchodková správcovská spoločnosť podľa podmienok tohto zákona. Spoločnosť ju uvedie v štatúte fondu a v kľúčových informáciách a zverejní ju na svojom webovom sídle.
(3)
Referenčná hodnota môže byť zložená z jedného alebo viacerých finančných indexov, ktoré sú zložené z akcií.
(4)
Pri zostavovaní referenčnej hodnoty musí dôchodková správcovská spoločnosť:
a)
rozložiť riziko, čím sa rozumie rozloženie makroekonomického, geografického a odvetvového rizika,
b)
zabezpečiť, aby referenčnú hodnotu tvorili finančné indexy, v ktorých sú finančné nástroje naviazané najmä na členské krajiny Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj,
c)
vyhýbať sa nadmernému spoliehaniu sa na rozvíjajúce sa krajiny.
(5)
Ak referenčnú hodnotu tvorí jedna zložka podľa odseku 3, rozloženie rizika musí byť zabezpečené v rámci nej. Ak ju tvorí viac zložiek, rozloženie rizika možno dosiahnuť aj určením ich pomerného zastúpenia.
(6)
Hodnota finančných nástrojov, ktorých vývoj je odvodený od zloženia referenčnej hodnoty, musí tvoriť najmenej 90 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(7)
Hodnota akciových investícií musí tvoriť najmenej 95 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(8)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí vypracovať pravidlá pre pravidelné preskúmanie referenčnej hodnoty, jej zložiek a ich zastúpenia, ako aj postup pri jej zmene. Tieto pravidlá a postup zverejní na svojom webovom sídle.
Originál
(1)
Indexový negarantovaný dôchodkový fond je dôchodkový fond, ktorého investičnou stratégiou je kopírovanie referenčnej hodnoty zostavenej podľa odsekov 2 až 5.
(2)
Referenčnú hodnotu zostavuje dôchodková správcovská spoločnosť podľa podmienok ustanovených v tomto zákone. Dôchodková správcovská spoločnosť uvedie referenčnú hodnotu v štatúte indexového negarantovaného dôchodkového fondu a v kľúčových informáciách a zverejňuje ju na svojom webovom sídle.
(3)
Referenčná hodnota môže byť zložená z jedného alebo viacerých finančných indexov alebo iných finančných indexov, ktoré sú zložené z akcií.
(4)
Pri zostavovaní referenčnej hodnoty je dôchodková správcovská spoločnosť povinná
a)
rozložiť riziko v referenčnej hodnote, ktorým sa na účely tohto ustanovenia rozumie rozloženie makroekonomického rizika, geografického rizika a odvetvového rizika,
b)
zabezpečiť, aby referenčnú hodnotu tvorili finančné indexy alebo iné finančné indexy, v ktorých sú finančné nástroje naviazané najmä na členské krajiny Organizácie pre hospodársku spoluprácu a rozvoj,
c)
vyhýbať sa nadmernému spoliehaniu sa na rozvíjajúce sa krajiny.
(5)
Ak referenčnú hodnotu tvorí jedna zložka podľa odseku 3, rozloženie rizika musí byť zabezpečené v rámci tejto jednej zložky. Ak referenčnú hodnotu tvorí viac zložiek, rozloženie rizika možno dosiahnuť aj určením pomerného zastúpenia jednotlivých zložiek v referenčnej hodnote.
(6)
Hodnota finančných nástrojov, ktorých vývoj hodnoty je odvodený od zloženia referenčnej hodnoty, musí tvoriť najmenej 90 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(7)
Hodnota akciových investícií musí tvoriť najmenej 95 % čistej hodnoty majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(8)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná vypracovať pravidlá pre pravidelné preskúmanie referenčnej hodnoty, jej jednotlivých zložiek a ich pomerného zastúpenia v referenčnej hodnote a postup pri zmene referenčnej hodnoty. Pravidlá a postup podľa prvej vety dôchodková správcovská spoločnosť zverejní na svojom webovom sídle.

§ 88b – Určovanie hodnoty dôchodkových fondov

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
V dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde sa hodnota majetku určuje metódou reálnej alebo umorovanej hodnoty. V inom ako dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde sa určuje metódou reálnej hodnoty.
(2)
Metódu umorovanej hodnoty môže dôchodková správcovská spoločnosť použiť len na dlhopisy, iné dlhové cenné papiere a nástroje peňažného trhu, ak:
a)
boli vydané alebo zaručené štátom, centrálnou bankou štátu, Európskou úniou, Európskou centrálnou bankou, Svetovou bankou, Medzinárodným menovým fondom, Európskou investičnou bankou alebo Európskou bankou pre obnovu a rozvoj,
b)
rating emitenta, emisie alebo emisného programu je v čase nadobudnutia najmenej na úrovni ratingu Slovenskej republiky,
c)
sú denominované v rovnakej mene, v akej sa vyjadruje hodnota dôchodkovej jednotky,
d)
ich výnos je určený pevnou sumou, pevnou úrokovou sadzbou, pohyblivou úrokovou sadzbou v závislosti od referenčných sadzieb na trhu alebo rozdielom medzi menovitou hodnotou a nižším emisným kurzom.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí pri nadobudnutí finančného nástroja podľa odseku 2 rozhodnúť o metóde určenia jeho hodnoty, pričom toto rozhodnutie je záväzné a nemenné.
(4)
Dôchodková správcovská spoločnosť nesmie predať finančný nástroj, ktorého hodnota sa určuje metódou umorovanej hodnoty; to neplatí, ak:
a)
ho predáva najviac 30 dní pred dňom jeho splatnosti,
b)
zistila udalosti alebo zmeny ekonomických podmienok, ktoré by mohli viesť k výraznému zníženiu úverovej spôsobilosti emitenta alebo ručiteľa a poškodiť záujmy sporiteľov.
(5)
Dôchodková správcovská spoločnosť musí bezodkladne informovať Národnú banku Slovenska o predaji finančného nástroja podľa odseku 4 a hodnoverne preukázať dôvody tohto predaja.
Originál
(1)
V dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde sa hodnota majetku určuje metódou reálnej hodnoty alebo metódou umorovanej hodnoty. V inom ako dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde sa hodnota majetku určuje metódou reálnej hodnoty.
(2)
Metódu umorovanej hodnoty môže dôchodková správcovská spoločnosť použiť len na určenie hodnoty dlhopisov, iných dlhových cenných papierov a nástrojov peňažného trhu, ak
a)
boli vydané alebo zaručené štátom, centrálnou bankou štátu, Európskou úniou, Európskou centrálnou bankou, Svetovou bankou, Medzinárodným menovým fondom, Európskou investičnou bankou alebo Európskou bankou pre obnovu a rozvoj,
b)
rating emitenta, emisie alebo emisného programu v čase nadobudnutia do dôchodkového fondu je najmenej na úrovni ratingového hodnotenia Slovenskej republiky,
c)
boli denominované v rovnakej mene, v akej sa vyjadruje hodnota dôchodkovej jednotky,
d)
ich výnos je určený pevnou sumou, pevnou úrokovou sadzbou, pohyblivou úrokovou sadzbou v závislosti od pohybu referenčných úrokových sadzieb na finančnom trhu alebo rozdielom medzi menovitou hodnotou cenného papiera a nižším emisným kurzom.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná rozhodnúť o metóde, ktorou bude určovať hodnotu finančného nástroja podľa odseku 2 v čase jeho nadobudnutia do dôchodkového fondu, a toto rozhodnutie je pre ňu záväzné a nemenné.
(4)
Dôchodková správcovská spoločnosť nesmie predať finančný nástroj, ktorého hodnota sa určuje metódou umorovanej hodnoty; to neplatí, ak
a)
tento finančný nástroj predáva najviac 30 dní pred dňom jeho splatnosti alebo
b)
dôchodková správcovská spoločnosť identifikovala udalosti alebo zmeny ekonomických podmienok, na základe ktorých by mohlo dôjsť k významnému zníženiu úverovej spôsobilosti emitenta alebo ručiteľa, ktoré by mohlo poškodiť záujmy sporiteľov.
(5)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná bezodkladne informovať Národnú banku Slovenska o predaji finančného nástroja podľa odseku 4 a hodnoverne preukázať vznik skutočností, ktoré boli dôvodom na jeho predaj.

§ 89 – Limity majetku dôchodkových fondov

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Limity a obmedzenia majetku v dôchodkovom fonde podľa § 82, 86 a 88 sa nepoužijú počas prvých 12 mesiacov od začatia vytvárania fondu podľa § 72 ods. 10.
(2)
Po uplynutí tejto lehoty môže dôchodková správcovská spoločnosť prekročiť limity podľa:
a)
§ 82, § 86 a 88 len pri uplatnení predkupných práv na upisovanie z cenných papierov alebo nástrojov peňažného trhu v majetku fondu a pri zlúčení dôchodkových fondov,
b)
§ 82 ods. 8 písm. c) len pri prvej emisii cenných papierov alternatívnych investičných fondov podľa § 81 ods. 1 písm. h), a to najviac na 24 mesiacov od vzniku tohto fondu.
(3)
Ak dôjde k prekročeniu limitov z dôvodov, ktoré spoločnosť nemôže ovplyvniť, alebo z dôvodov podľa odseku 2, musí túto skutočnosť bezodkladne oznámiť Národnej banke Slovenska a bezodkladne alebo po uplynutí lehoty podľa odseku 2 písm. b) vykonať opatrenia na zosúladenie s limitmi s prihliadnutím na záujmy sporiteľov.
(4)
Národná banka Slovenska môže spoločnosti určiť lehotu na zosúladenie majetku s limitmi. Tým nie je dotknuté právo banky uložiť sankciu za porušenie ustanovení § 82, 86 a 88. Lehotu môže banka na žiadosť spoločnosti predĺžiť, ak je to odôvodnené ochranou sporiteľov a žiadosť bola podaná najneskôr v posledný deň lehoty.
(5)
Transakcie na účel zosúladenia zloženia majetku s limitmi majú prednosť pred ostatnými transakciami.
(6)
Pri nadobudnutí cenných papierov alternatívneho investičného fondu podľa § 81 ods. 1 písm. h) musí štatút alebo iný dokument tohto fondu obsahovať náležitosti podľa osobitného predpisu.
(7)
Ak cenné papiere alternatívneho investičného fondu prestanú spĺňať podmienky tohto zákona, dôchodková správcovská spoločnosť musí túto skutočnosť bezodkladne oznámiť Národnej banke Slovenska a – ak je to v najlepšom záujme sporiteľov – predať tieto cenné papiere do 180 dní od zistenia. Túto lehotu môže Národná banka Slovenska na žiadosť spoločnosti opakovane predĺžiť, ak je to odôvodnené ochranou sporiteľov.
Originál
(1)
Limity a obmedzenia týkajúce sa majetku v dôchodkovom fonde uvedené v § 82 , 86 a 88 sa nepoužijú na obdobie prvých 12 mesiacov od začatia vytvárania dôchodkového fondu podľa § 72 ods. 10 .
(2)
Dôchodková správcovská spoločnosť môže po uplynutí lehoty podľa odseku 1 prekročiť limity a obmedzenia podľa
a)
§ 82 , § 86 a 88 len pri uplatnení predkupných práv na upisovanie vyplývajúce z cenných papierov alebo nástrojov peňažného trhu, ktoré sa nachádzajú v majetku v dôchodkovom fonde, a pri zlúčení dôchodkových fondov,
b)
§ 82 ods. 8 písm. c) len pri prvej emisii cenných papierov alternatívnych investičných fondov podľa § 81 ods. 1 písm. h) , a to najdlhšie 24 mesiacov od vzniku tohto alternatívneho investičného fondu.
(3)
Ak dôjde k prekročeniu limitov a obmedzení uvedených v § 82 , 86 a 88 z dôvodov, ktoré nemôže dôchodková správcovská spoločnosť ovplyvniť, z dôvodov uplatnenia predkupných práv podľa odseku 2 písm. a) alebo z dôvodov podľa odseku 2 písm. b), dôchodková správcovská spoločnosť je povinná túto skutočnosť bez zbytočného odkladu oznámiť Národnej banke Slovenska a bez zbytočného odkladu alebo po uplynutí lehoty podľa odseku 2 písm. b) vykonať opatrenia na zosúladenie s limitmi a obmedzeniami podľa § 82 , 86 a 88 s prihliadnutím na záujmy sporiteľov.
(4)
Národná banka Slovenska môže dôchodkovej správcovskej spoločnosti určiť lehotu na zosúladenie zloženia majetku v dôchodkovom fonde s limitmi a obmedzeniami podľa § 82 , 86 a 88 . Tým nie je dotknuté právo Národnej banky Slovenska uložiť dôchodkovej správcovskej spoločnosti sankciu za porušenie ustanovení § 82 , 86 a 88 . Lehotu určenú podľa prvej vety môže Národná banka Slovenska predĺžiť na žiadosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti podanú najneskôr v posledný deň lehoty na zosúladenie zloženia majetku a ak je to odôvodnené záujmami ochrany sporiteľov.
(5)
Transakcie uskutočňované na účel zosúladenia zloženia majetku v dôchodkovom fonde s limitmi a obmedzeniami podľa § 82 , 86 a 88 majú prednosť pred ostatnými transakciami.
(6)
Pri nadobudnutí cenných papierov alternatívneho investičného fondu podľa § 81 ods. 1 písm. h) do majetku v dôchodkovom fonde musí štatút, zakladajúce dokumenty alebo iný obdobný dokument tohto alternatívneho investičného fondu obsahovať náležitosti podľa osobitného predpisu. 79c )
(7)
Ak cenné papiere alternatívneho investičného fondu podľa § 81 ods. 1 písm. h) nadobudnuté do majetku dôchodkového fondu prestanú spĺňať podmienky a obmedzenia podľa tohto zákona, dôchodková správcovská spoločnosť je povinná túto skutočnosť bez zbytočného odkladu oznámiť Národnej banke Slovenska, a ak je to v najlepšom záujme sporiteľov a v záujme ich ochrany predať cenné papiere alternatívnych investičných fondov podľa § 81 ods. 1 písm. h) do 180 dní odo dňa zistenia týchto skutočností. Lehotu podľa prvej vety môže Národná banka Slovenska na žiadosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti predĺžiť, ak je to odôvodnené záujmami ochrany sporiteľov, a to aj opakovane.

§ 90 – Pravidlá používania ratingu

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Pri investovaní majetku fondu do dlhopisov a iných dlhových cenných papierov podľa § 81 ods. 3 písm. c) používa dôchodková správcovská spoločnosť na hodnotenie rizika okrem iných pravidiel aj rating emisie alebo emisného programu, ak sú tieto cenné papiere:
a)
vydané subjektom podliehajúcim dohľadu podľa slovenských predpisov pre finančný trh,
b)
vydané subjektom podliehajúcim dohľadu podľa právnych predpisov Európskej únie,
c)
vydané inou právnickou osobou so sídlom v členskom štáte alebo
d)
zaručené členským štátom.
(2)
Ak emisia alebo program nemá vlastný rating, spoločnosť použije rating emitenta alebo rating subjektu, ktorý za cenný papier ručí.
(3)
Spoločnosť používa rating emitenta aj pri hodnotení rizika investícií do:
a)
nástrojov peňažného trhu podľa § 81 ods. 1 písm. e) štvrtého, šiesteho a siedmeho bodu,
b)
peňažných prostriedkov podľa § 81 ods. 1 písm. f),
c)
dlhopisov a iných dlhových cenných papierov podľa § 81 ods. 3 písm. c), ktoré vydali iné subjekty než tie v odseku 1.
(4)
Na hodnotenie rizika sa používa rating agentúry, ktorá je v zozname vedenom Národnou bankou Slovenska a zverejnenom v jej Vestníku.
(5)
Spoločnosť používa na hodnotenie rizika iba vyžiadaný dlhodobý medzinárodný rating. Pri ratingu štátu a jeho centrálnej banky môže použiť aj nevyžiadaný rating.
(6)
Vyžiadaný rating je platené hodnotenie, ktoré agentúra udelila na žiadosť hodnoteného subjektu a za jeho spolupráce.
(7)
Rating musí byť v investičnom pásme, ktoré definuje samotná ratingová agentúra.
(8)
Za emitenta sa na účely tohto zákona považuje aj banka alebo pobočka zahraničnej banky, ak vedie bežný alebo vkladový účet pre dôchodkový fond.
(9)
Ak má emitent alebo emisia viac ratingov, spoločnosť použije ten posledný zverejnený.
(10)
Spoločnosť musí vývoj ratingu priebežne sledovať. Ak rating klesne do špekulatívneho pásma alebo sa prestane zverejňovať, spoločnosť musí finančný nástroj predať bez zbytočného odkladu, najneskôr do 180 dní. Toto neplatí pre nástroje oceňované metódou umorovanej hodnoty. Národná banka Slovenska môže na žiadosť spoločnosti túto lehotu predĺžiť, ak je to potrebné na ochranu sporiteľov.
Originál
(1)
Dôchodková správcovská spoločnosť použije na účely tohto zákona okrem pravidiel a postupov súvisiacich s riadením rizík v dôchodkovom fonde aj rating emisie alebo emisného programu na hodnotenie rizika spojeného s investovaním majetku v dôchodkovom fonde do dlhopisov a iných dlhových cenných papierov podľa § 81 ods. 3 písm. c) , ktoré sú
a)
vydané subjektom, ktorý podlieha dohľadu podľa právnych predpisov Slovenskej republiky pre subjekty finančného trhu,
b)
vydané subjektom, ktorý podlieha dohľadu podľa právne záväzných aktov Európskej únie pre subjekty finančného trhu,
c)
vydané inou právnickou osobou so sídlom v členskom štáte alebo
d)
zaručené členským štátom.
(2)
Ak emisii alebo emisnému programu podľa odseku 1 nebol udelený rating, použije dôchodková správcovská spoločnosť rating emitenta takéhoto dlhopisu a iného dlhového cenného papiera alebo rating subjektu, ktorý na tento dlhopis a iný dlhový cenný papier poskytol záruku.
(3)
Dôchodková správcovská spoločnosť použije na účely tohto zákona okrem pravidiel a postupov súvisiacich s riadením rizík v dôchodkovom fonde aj rating emitenta na hodnotenie rizika spojeného s investovaním majetku v dôchodkovom fonde do
a)
nástrojov peňažného trhu podľa § 81 ods. 1 písm. e) štvrtého bodu , šiesteho bodu a siedmeho bodu ,
b)
peňažných prostriedkov podľa § 81 ods. 1 písm. f) ,
c)
dlhopisov a iných dlhových cenných papierov podľa § 81 ods. 3 písm. c) , vydaných iným subjektom ako podľa odseku 1.
(4)
Na hodnotenie rizika spojeného s investovaním majetku v dôchodkovom fonde použije dôchodková správcovská spoločnosť rating ratingovej agentúry uvedenej v zozname, ktorý vedie Národná banka Slovenska podľa osobitného predpisu 79a ) a ktorý zverejní vo Vestníku Národnej banky Slovenska.
(5)
Dôchodková správcovská spoločnosť používa na hodnotenie rizika spojeného s investovaním majetku v dôchodkovom fonde iba vyžiadaný dlhodobý medzinárodný rating. Ak ide o rating štátu a jeho centrálnej banky, môže dôchodková správcovská spoločnosť použiť aj nevyžiadaný rating.
(6)
Vyžiadaný rating na účely tohto zákona je platené ratingové hodnotenie, vykonané a udelené na základe požiadavky hodnoteného subjektu, pri ktorom hodnotený subjekt spolupracoval.
(7)
Rating udelený ratingovou agentúrou sa na účely tohto zákona musí nachádzať v investičnom pásme. Investičným pásmom je investičné pásmo definované ratingovou agentúrou, ktorá príslušný rating udelila.
(8)
Emitent na účely tohto zákona je aj banka alebo zahraničná banka konajúca prostredníctvom pobočky zahraničnej banky so sídlom v Slovenskej republike, v členskom štáte alebo nečlenskom štáte, ak táto banka alebo zahraničná banka konajúca prostredníctvom pobočky zahraničnej banky vedie bežný účet alebo vkladový účet pre dôchodkový fond dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
(9)
Ak emitentovi, emisii alebo emisnému programu udelilo rating viacero ratingových agentúr, použije dôchodková správcovská spoločnosť posledný zverejnený rating.
(10)
Dôchodková správcovská spoločnosť je povinná vývoj ratingu priebežne sledovať. Ak ratingová agentúra zníži rating finančného nástroja nachádzajúceho sa v majetku v dôchodkovom fonde na úroveň špekulatívneho pásma, alebo ak sa rating z akéhokoľvek dôvodu prestane zverejňovať, je dôchodková správcovská spoločnosť povinná takýto finančný nástroj predať bez zbytočného odkladu, najneskôr do 180 dní od zistenia takejto skutočnosti; to neplatí pre finančné nástroje, ktorých hodnota sa určuje metódou umorovanej hodnoty. Lehotu podľa predchádzajúcej vety môže Národná banka Slovenska predĺžiť, a to aj opakovane, na žiadosť dôchodkovej správcovskej spoločnosti, a ak je to odôvodnené záujmami ochrany sporiteľov.
§ 91 v tomto znení nie je uvedený

§ 92 – Predvolená investičná stratégia

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Predvolená investičná stratégia určuje, ako sa majetok sporiteľa rozdelí medzi indexový negarantovaný dôchodkový fond a dlhopisový garantovaný dôchodkový fond. Toto rozdelenie závisí od veku sporiteľa a od toho, či už poberá dôchodok.
(2)
Sporiteľ je v predvolenej investičnej stratégii, ak
a)
práve začal so starobným dôchodkovým sporením, a to od dňa vzniku jeho prvej účasti na tomto sporení, alebo
b)
doručí dôchodkovej správcovskej spoločnosti písomný súhlas s účasťou v tejto stratégii, a to od dňa, kedy tento súhlas spoločnosť dostane.
(3)
Sporiteľ v tejto stratégii nie je, ak doručí dôchodkovej správcovskej spoločnosti písomné oznámenie, že si v nej neželá byť, a to od dňa doručenia tohto oznámenia. Za takýto prejav vôle sa považuje aj zmena zmluvy o starobnom dôchodkovom sporení podľa § 64 ods. 10.
(4)
Ak sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii ešte nepoberá starobný alebo predčasný starobný dôchodok, musí mať až do dovŕšenia stanoveného veku celý svoj majetok v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(5)
Stanovený vek
a)
je v roku 2023 päťdesiat rokov,
b)
sa od 1. januára kalendárneho roka, v ktorom sporiteľ prvýkrát dovŕši dôchodkový vek (bez zníženia za výchovu detí), zvyšuje o jeden rok, ak je tento vek po zaokrúhlení nadol vyšší ako predchádzajúci najvyšší dovŕšený dôchodkový vek.
(6)
Keď sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii dovŕši stanovený vek a následne každý ďalší rok, podiel jeho majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde sa zníži o štyri percentuálne body v prospech dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu.
(7)
Ak pomer majetku sporiteľa nezodpovedá pravidlám v odseku 6, dôchodková správcovská spoločnosť musí bez zbytočného odkladu previesť príslušnú časť majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu. Podmienka o percentuálnom pomere je splnená, ak je pomer zachovaný v deň prevodu.
(8)
Po dni prevodu sa tento pomer nesmie zmeniť v neprospech dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu, okrem prípadov, keď sa tak stane v dôsledku zmeny hodnoty dôchodkovej jednotky.
(9)
Ak sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii nemá osobný dôchodkový účet priradený k dlhopisovému garantovanému dôchodkovému fondu, spoločnosť mu ho musí zriadiť. To neplatí, ak ide o sporiteľa podľa odseku 4.
(10)
Príspevky sporiteľa v predvolenej investičnej stratégii sa do jednotlivých fondov rozdeľujú v rovnakom pomere, v akom je rozložený jeho majetok podľa odsekov 4 a 6.
Originál
(1)
Predvolená investičná stratégia je pomer rozloženia majetku sporiteľa v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde a dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde v závislosti od veku sporiteľa a od skutočnosti, či je poberateľom dôchodku.
(2)
Sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii je sporiteľ,
a)
ktorému vznikla prvá účasť na starobnom dôchodkom sporení, a to odo dňa vzniku prvej účasti na starobnom dôchodkovom sporení alebo
b)
ktorý doručí dôchodkovej správcovskej spoločnosti písomný prejav vôle byť zúčastnený v predvolenej investičnej stratégii, a to odo dňa doručenia tohto prejavu vôle dôchodkovej správcovskej spoločnosti.
(3)
Sporiteľom v predvolenej investičnej stratégii nie je sporiteľ, ktorý doručí dôchodkovej správcovskej spoločnosti písomný prejav vôle nebyť zúčastnený v predvolenej investičnej stratégii, a to odo dňa doručenia tohto prejavu vôle dôchodkovej správcovskej spoločnosti. Za prejav vôle sporiteľa nebyť zúčastnený v predvolenej investičnej stratégii sa považuje aj zmena v zmluve o starobnom dôchodkovom sporení podľa § 64 ods. 10.
(4)
Sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii, ktorý nie je poberateľom starobného dôchodku alebo predčasného starobného dôchodku, musí mať do dovŕšenia ustanoveného veku 100 % čistej hodnoty svojho majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde.
(5)
Ustanovený vek
a)
v roku 2023 je 50 rokov veku,
b)
sa zvyšuje o jeden rok od 1. januára kalendárneho roka, v ktorom je prvýkrát dovŕšený dôchodkový vek neznížený za výchovu dieťaťa podľa osobitného predpisu, 3 ) ktorý je po zaokrúhlení na celé roky nadol vyšší ako predchádzajúci najvyšší dovŕšený dôchodkový vek neznížený za výchovu dieťaťa.
(6)
Dovŕšením ustanoveného veku a dovŕšením každého ďalšieho roku veku sporiteľa v predvolenej investičnej stratégii sa podiel čistej hodnoty jeho majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde v porovnaní s predchádzajúcim ustanoveným podielom čistej hodnoty jeho majetku v indexovom negarantovanom dôchodkovom fonde znižuje o štyri percentuálne body v prospech podielu čistej hodnoty jeho majetku v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde.
(7)
Ak percentuálny pomer čistej hodnoty majetku sporiteľa v predvolenej investičnej stratégii nezodpovedá odseku 6, je dôchodková správcovská spoločnosť povinná bez zbytočného odkladu odo dňa určeného podľa odseku 6 alebo odo dňa doručenia prejavu vôle podľa odseku 2 písm. b) previesť tomuto sporiteľovi ustanovenú časť čistej hodnoty majetku do dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu; podmienka percentuálneho pomeru čistej hodnoty majetku sporiteľa v dlhopisovom garantovanom dôchodkovom fonde sa považuje za splnenú, ak je tento pomer zachovaný ku dňu prevodu.
(8)
Pomer podľa odseku 6 nemôže byť po dni prevodu zmenený v neprospech dlhopisového garantovaného dôchodkového fondu inak ako v dôsledku zmeny hodnoty dôchodkovej jednotky.
(9)
Ak sporiteľ v predvolenej investičnej stratégii nemá osobný dôchodkový účet priradený k dlhopisovému garantovanému dôchodkovému fondu, je dôchodková správcovská spoločnosť povinná mu tento účet zriadiť; to neplatí, ak ide o sporiteľa v predvolenej investičnej stratégii podľa odseku 4.
(10)
Pomer platenia príspevkov sporiteľa v predvolenej investičnej stratégii do jednotlivých dôchodkových fondov zodpovedá pomeru rozloženia majetku podľa odsekov 4 a 6.

Načítané 5 z 184 paragrafov