Zákon o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 650/2004 Z. z.

Sledovať zmeny
Panel nástrojov

Zákon o doplnkovom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov

Zákon č. 650/2004 Z. z.

§ 32a – Riešenie konfliktov záujmov v dôchodkovej spoločnosti

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí zaviesť a dodržiavať účinné písomné opatrenia pri konflikte záujmov, ktoré zodpovedajú jej veľkosti a zložitosti činností. Ak je spoločnosť členom skupiny s úzkymi väzbami, opatrenia musia zohľadňovať aj okolnosti vyplývajúce zo štruktúry a činností ostatných členov skupiny.
(2)
Opatrenia musia:
a)
identifikovať situácie pri správe fondov, ktoré predstavujú konflikt záujmov alebo riziko poškodenia fondu či účastníkov a poberateľov dávok,
b)
špecifikovať postupy, ktoré sa majú dodržiavať,
c)
zabezpečiť zvládnutie týchto konfliktov.
(3)
Postupy a opatrenia musia zabezpečiť nezávislosť osôb vykonávajúcich činnosti s rizikom konfliktu záujmov, pričom zahŕňajú najmä:
a)
postupy na kontrolu výmeny informácií medzi osobami, ak by výmena mohla poškodiť účastníkov a poberateľov dávok,
b)
osobitnú kontrolu osôb, ktorých záujmy môžu byť v konflikte,
c)
odstránenie priamej spojitosti medzi odmeňovaním osôb vykonávajúcich rôzne činnosti, ak by to mohlo viesť ku konfliktu,
d)
opatrenia proti neprimeranému ovplyvňovaniu osôb pri správe fondov,
e)
opatrenia na kontrolu súbežnej účasti osôb na rôznych činnostiach, ak by to mohlo poškodiť zvládnutie konfliktov záujmov.
(4)
Ak tieto opatrenia nezaručujú dostatočnú nezávislosť, spoločnosť musí prijať potrebné alternatívne alebo dodatočné opatrenia.
(5)
Národná banka Slovenska môže spoločnosti nariadiť prijatie ďalších opatrení alebo postupov.
Originál
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná zaviesť, uplatňovať a dodržiavať účinné opatrenia pri konflikte záujmov. Tieto opatrenia musia byť určené v písomnej forme a musia byť primerané vzhľadom na veľkosť a organizáciu doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a povahu, rozsah a zložitosť jej predmetu činností. Ak je doplnková dôchodková spoločnosť členom skupiny s úzkymi väzbami, 15 ) v opatreniach musia byť zohľadnené všetky okolnosti, ktoré môžu viesť k vzniku konfliktu záujmov v dôsledku štruktúry a obchodných činností ostatných členov tejto skupiny a ktorých si je alebo by si mala byť doplnková dôchodková spoločnosť vedomá.
(2)
Opatrenia pri konflikte záujmov podľa odseku 1 musia byť
a)
identifikované okolnosti vo vzťahu k činnostiam v súvislosti so spravovaním doplnkových dôchodkových fondov doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou alebo v jej mene, ktoré predstavujú konflikt záujmov alebo môžu viesť k vzniku konfliktu záujmov a ktoré znamenajú značné riziko poškodenia doplnkového dôchodkového fondu alebo jedného alebo viacerých účastníkov a poberateľov dávok,
b)
špecifikované postupy, ktoré sa majú dodržiavať,
c)
prijaté s cieľom zvládnuť tieto konflikty záujmov.
(3)
Postupy a opatrenia podľa odseku 2 písm. b) a c) musia zabezpečovať, že príslušné osoby vykonávajúce činnosti, ktoré predstavujú konflikty záujmov, vykonávajú tieto činnosti na takej úrovni nezávislosti, ktorá je primeraná veľkosti a činnostiam doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a skupiny s úzkymi väzbami, 15 ) do ktorej patrí, ako aj súvisiacemu stupňu rizika pre účastníkov a poberateľov dávok, pričom takýmito opatreniami sa rozumejú
a)
účinné postupy na zamedzenie alebo kontrolu výmeny informácií medzi príslušnými osobami vykonávajúcimi činnosti súvisiace so správou doplnkových dôchodkových fondov, ktoré predstavujú riziko konfliktu záujmov, ak by výmena týchto informácií mohla poškodiť záujmy jedného alebo viacerých účastníkov a poberateľov dávok,
b)
osobitná kontrola príslušných osôb, medzi ktorých hlavné úlohy patrí spravovanie doplnkových dôchodkových fondov doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou a poskytovanie služieb účastníkom a poberateľom dávok, ktorých záujmy môžu byť v konflikte alebo ktoré zastupujú iné záujmy, ktoré môžu byť v konflikte, vrátane záujmov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti,
c)
odstránenie akejkoľvek priamej spojitosti medzi odmeňovaním príslušných osôb, ktoré vykonávajú hlavne jednu činnosť, a odmeňovaním či príjmami vytváranými inými príslušnými osobami vykonávajúcimi hlavne inú činnosť, ak zo vzťahu medzi týmito činnosťami môže vzniknúť konflikt záujmov,
d)
opatrenia, ktoré zamedzujú alebo obmedzujú možnosti iných osôb neprimerane ovplyvňovať spôsob, akým príslušná osoba vykonáva činnosti spojené so spravovaním doplnkových dôchodkových fondov doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou,
e)
opatrenia na zamedzenie alebo kontrolu súbežnej alebo postupnej účasti príslušnej osoby na rôznych činnostiach súvisiacich so spravovaním doplnkových dôchodkových fondov doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou, ak táto účasť môže poškodiť riadne zvládnutie konfliktov záujmov.
(4)
Ak opatrenia a postupy podľa odseku 3 nezaručujú potrebnú úroveň nezávislosti, doplnková dôchodková spoločnosť je povinná prijať také alternatívne opatrenia alebo dodatočné opatrenia alebo postupy, ktoré sú na tieto účely potrebné a primerané.
(5)
Národná banka Slovenska môže doplnkovej dôchodkovej spoločnosti nariadiť prijať alternatívne opatrenia alebo dodatočné opatrenia alebo postupy na účely podľa odseku 4.

§ 32b – Zásady odmeňovania

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí vypracovať a dodržiavať jasné, transparentné a účinné zásady odmeňovania, ktoré zodpovedajú jej veľkosti, vnútornej organizácii a povahe, rozsahu a zložitosti jej činností. Spoločnosť tieto zásady preskúmava a aktualizuje najmenej raz za tri roky.
(2)
Zásady odmeňovania sa vzťahujú na:
a)
všetkých členov predstavenstva a dozornej rady spoločnosti,
b)
zamestnancov, ktorí môžu svojou funkciou alebo náplňou práce podstatne ovplyvniť riziká spoločnosti alebo majetku v fondoch, vrátane osôb rozhodujúcich o nakladaní s týmto majetkom,
c)
osobu zodpovednú za výkon kľúčovej funkcie,
d)
osobu, ktorej bol zverený výkon činnosti podľa § 37, ak sa na ňu nevzťahujú iné osobitné pravidlá odmeňovania.
(3)
Zásady odmeňovania musia:
a)
byť v súlade so systémom riadenia rizík a nepodnecovať k rizikám, ktoré nie sú v súlade so štatútom a dokumentmi fondu,
b)
byť nastavené a vykonávané v súlade s cieľmi, dlhodobým záujmom, finančnou stabilitou a výkonnosťou spoločnosti a podporovať jej obozretné riadenie,
c)
obsahovať opatrenia na predchádzanie konfliktom záujmov,
d)
byť v súlade s dlhodobými záujmami účastníkov a poberateľov dávok.
Originál
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná vypracovať a dodržiavať jasné, transparentné a účinné zásady odmeňovania primerané jej veľkosti, vnútornej organizácii a povahe, rozsahu a zložitosti jej činností. Doplnková dôchodková spoločnosť preskúmava zásady odmeňovania a aktualizuje ich najmenej raz za tri roky.
(2)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná uplatňovať zásady odmeňovania na
a)
všetkých členov predstavenstva a dozornej rady doplnkovej dôchodkovej spoločnosti,
b)
zamestnancov, ktorí z dôvodu výkonu svojej funkcie alebo pracovnej náplne môžu individuálne alebo kolektívne podstatne ovplyvňovať riziká doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo riziká, ktorým je vystavený majetok doplnkových dôchodkových fondov, vrátane osôb, ktoré môžu prijímať rozhodnutia týkajúce sa nakladania s majetkom doplnkového dôchodkového fondu,
c)
osobu zodpovednú za výkon kľúčovej funkcie,
d)
osobu, ktorej bol zverený výkon činnosti podľa § 37 , ak sa na ňu nevzťahujú zásady odmeňovania podľa osobitných predpisov. 29a )
(3)
Zásady odmeňovania doplnkovej dôchodkovej spoločnosti musia
a)
byť v súlade so systémom riadenia rizík a nepodnecovať prijímanie rizika, ktoré nie je v súlade s rizikovým profilom, štatútom a inými dokumentmi doplnkového dôchodkového fondu,
b)
byť ustanovené, vykonávané a udržiavané v súlade s činnosťami, cieľmi, dlhodobým záujmom, finančnou stabilitou a výkonnosťou doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a podporovať obozretné a účinné riadenie doplnkovej dôchodkovej spoločnosti,
c)
zahŕňať opatrenia zamerané na predchádzanie konfliktom záujmov a
d)
byť v súlade s dlhodobými záujmami účastníkov a poberateľov dávok.

§ 32c – Zásady zapájania správcov aktív do výkonu práv akcionárov

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí vypracovať a dodržiavať zásady zapájania správcov aktív do výkonu práv akcionárov podľa osobitného predpisu.
(2)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí sprístupniť tieto informácie:
a)
spôsob, akým zosúlaďuje hlavné prvky investičnej stratégie do kapitálových cenných papierov s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde a ako tieto investície prispievajú k strednodobému až dlhodobému zhodnocovaniu majetku,
b)
informácie o zmluve so správcom aktív, ak spoločnosť zverila riadenie investícií správcovi, a to:
1.
ako motivuje správcu aktív, aby zosúladil svoju stratégiu a rozhodnutia s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde,
2.
ako motivuje správcu aktív, aby pri investičných rozhodnutiach zohľadňoval strednodobú až dlhodobú finančnú a nefinančnú výkonnosť akciovej spoločnosti a zapájal sa do nej s cieľom zlepšiť jej výkonnosť,
3.
ako zosúlaďuje metódu a časový horizont hodnotenia výkonnosti správcov a ich odmeny s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde,
4.
ako zohľadňuje metódy a časový horizont hodnotenia výkonnosti správcov a ich odmeny spolu s celkovým dlhodobým zhodnotením,
5.
ako monitoruje náklady na obrat portfólia, ktoré vynaložil správca aktív,
6.
ako definuje a monitoruje cieľový alebo rozsahový obrat portfólia,
7.
dobu trvania zmluvy so správcom aktív,
c)
jasné a odôvodnené vysvetlenie, ak zmluva so správcom aktív neobsahuje niektorú z informácií podľa písmena b).
Originál
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná vypracovať a dodržiavať zásady zapájania správcov aktív do výkonu práv akcionárov podľa osobitného predpisu 29b ) (ďalej len „zásady zapájania“).
(2)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná sprístupniť
a)
spôsob zosúladenia hlavných prvkov stratégie investovania do kapitálových cenných papierov 29c ) s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde a ich podiel na strednodobom až dlhodobom zhodnocovaní majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde,
b)
informácie týkajúce sa zmluvy o zverení činností so správcom aktív, 29d ) ak doplnková dôchodková spoločnosť zverila riadenie investícií v doplnkovom dôchodkovom fonde správcovi aktív, a to
1.
spôsob motivácie správcu aktív, aby zosúladil svoju investičnú stratégiu a rozhodnutia s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde,
2.
spôsob motivácie správcu aktív, aby prijímal investičné rozhodnutia na základe hodnotení strednodobej až dlhodobej finančnej a nefinančnej výkonnosti akciovej spoločnosti, do ktorej sa investuje, a zapájal sa do nich s cieľom zlepšiť jej strednodobú až dlhodobú výkonnosť,
3.
spôsob zosúladenia metódy a časového horizontu hodnotenia výkonnosti správcov aktív a odmeny za služby správy aktív s charakterom a trvaním záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde,
4.
spôsob, ako sa zohľadňujú metódy a časový horizont hodnotenia výkonnosti správcov aktív a odmeny za služby správy aktív a celkové dlhodobé zhodnotenie,
5.
spôsob monitorovania nákladov na obrat portfólia vynaložené správcom aktív,
6.
spôsob definovania a monitorovania cieľového obratu portfólia alebo rozsahu obratu,
7.
dobu trvania zmluvy o zverení činností so správcom aktív,
c)
jasné a odôvodnené vysvetlenie skutočnosti, ak zmluva so správcom aktív neobsahuje niektorú z informácií podľa písmena b).

§ 33 – Primeranosť vlastných zdrojov

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Počiatočný kapitál doplnkovej dôchodkovej spoločnosti musí byť najmenej 1 650 000 eur.
(2)
Počiatočný kapitál tvorí súčet splateného základného imania, emisného ážia, nerozdeleného zisku z minulých rokov, rezervného fondu a ostatných fondov vytvorených zo zisku, znížený o neuhradenú stratu z minulých rokov.
(3)
Doplnková dôchodková spoločnosť musí udržiavať vlastné zdroje v primeranej výške. Vlastné zdroje sú primerané, ak nie sú nižšie ako:
a)
súčet 1 650 000 eur a 0,05 % z hodnoty majetku v doplnkových dôchodkových fondoch, ktorá presahuje 165 000 000 eur; táto suma sa ďalej nezvyšuje, ak dosiahne 16 500 000 eur, a
b)
25 % všeobecných prevádzkových nákladov spoločnosti za predchádzajúci kalendárny rok; ak spoločnosť vykonáva sporenie menej ako rok, berie sa 25 % z nákladov uvedených v jej obchodno-finančnom pláne.
(4)
Do výpočtu sumy podľa odseku 3 písm. a) sa zahŕňa celá hodnota majetku, ktorý spoločnosť spravuje v doplnkových dôchodkových fondoch.
(5)
Spoločnosť môže nahradiť najviac 25 % požiadavky na vlastné zdroje podľa odseku 3 písm. a) (ak táto požiadavka prevyšuje 1 650 000 eur) zárukou od banky, zahraničnej banky so sídlom v členskom štáte alebo poisťovne (okrem zahraničnej poisťovne). Tieto inštitúcie sa musia zaviazať, že zdroje sú bez ďalších podmienok voľne k dispozícii spoločnosti na pokrytie rizík z jej činnosti.
(6)
Národná banka Slovenska opatrením vyhláseným v Zbierke zákonov ustanoví, čo sa rozumie vlastnými zdrojmi, ako sa vypočítajú, ako sa preukazuje ich primeranosť, ako sa určujú prevádzkové náklady spoločnosti a ako sa určuje hodnota spravovaného majetku.
Originál
(1)
Počiatočný kapitál doplnkovej dôchodkovej spoločnosti je najmenej 1 650 000 eur.
(2)
Počiatočným kapitálom je súčet splateného základného imania, emisného ážia, nerozdeleného zisku minulých rokov, rezervného fondu a ostatných fondov tvorených zo zisku znížený o neuhradenú stratu z minulých rokov.
(3)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná dodržiavať primeranosť vlastných zdrojov. Vlastné zdroje doplnkovej dôchodkovej spoločnosti sú primerané, ak nie sú nižšie ako
a)
súčet hodnoty 1 650 000 eur a 0,05 % z hodnoty majetku v doplnkových dôchodkových fondoch prevyšujúcej 165 000 000 eur; táto suma sa ďalej nezvyšuje, ak dosiahne 16 500 000 eur, a
b)
25 % všeobecných prevádzkových nákladov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti za predchádzajúci kalendárny rok; ak doplnková dôchodková spoločnosť vykonáva doplnkové dôchodkové sporenie menej ako jeden rok, 25 % z hodnoty všeobecných prevádzkových nákladov uvedených v jej obchodno-finančnom pláne.
(4)
Do výpočtu sumy podľa odseku 3 písm. a) sa zahŕňa celá hodnota spravovaného majetku v doplnkových dôchodkových fondoch.
(5)
Doplnková dôchodková spoločnosť môže nahradiť najviac 25 % požiadavky na vlastné zdroje podľa odseku 3 písm. a) prevyšujúcej 1 650 000 eur zárukou vystavenou bankou, zahraničnou bankou so sídlom v členskom štáte, poisťovňou okrem zahraničnej poisťovne. Banka, zahraničná banka so sídlom na území členského štátu. poisťovňa okrem zahraničnej poisťovne sa musia zaviazať, že tieto zdroje sú bez ďalších podmienok voľne k dispozícii doplnkovej dôchodkovej spoločnosti na pokrytie rizík vyplývajúcich z jej činnosti.
(6)
Národná banka Slovenska ustanoví opatrením, ktoré sa vyhlási v Zbierke zákonov Slovenskej republiky, vymedzenie vlastných zdrojov, ktoré je doplnková dôchodková spoločnosť povinná dodržiavať, spôsob výpočtu sumy vlastných zdrojov, spôsob preukazovania splnenia podmienky o primeranosti vlastných zdrojov podľa odseku 3, metodiku a spôsob určenia všeobecných prevádzkových nákladov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti a spôsob určenia hodnoty spravovaného majetku doplnkových dôchodkových fondov.

§ 34 – Pravidlá činnosti pri správe doplnkových dôchodkových fondov a povinnosť mlčanlivosti

Trvalý odkaz
Jednoducho
(1)
Doplnková dôchodková spoločnosť spravuje majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde samostatne, vo svojom mene a v záujme účastníkov a poberateľov dávok. Tým nie je dotknuté jej právo zveriť výkon niektorých činností inej osobe podľa § 37. Pri správe majetku musí spoločnosť zohľadniť dlhodobý charakter sporenia a štruktúru účastníkov a poberateľov dávok.
(2)
Pri správe fondu je spoločnosť povinná najmä:
a)
konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a chrániť ich pri dodržiavaní právnych predpisov, štatútov fondov a pravidiel Národnej banky Slovenska,
b)
konať čestne, v súlade so zásadami poctivého obchodného styku a v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok,
c)
konať s odbornou starostlivosťou a obozretnosťou v záujme ochrany účastníkov a poberateľov dávok,
d)
mať a využívať zdroje a postupy potrebné na správny výkon činnosti a uplatňovať princíp rovnakého zaobchádzania.
(3)
Povinnosť konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok znamená najmä:
a)
vyhýbať sa konfliktom záujmov. Ak sa im nedá vyhnúť, musí spoločnosť uprednostniť záujmy účastníkov a poberateľov dávok pred svojimi záujmami alebo záujmami akcionárov a zabezpečiť spravodlivé zaobchádzanie so všetkými,
b)
zabezpečiť transparentné oceňovanie majetku a záväzkov fondu. Na žiadosť Národnej banky Slovenska musí spoločnosť preukázať, že oceňovanie bolo presné,
c)
zabrániť účtovaniu neprimeraných alebo neúčelných nákladov na ťarchu majetku fondu.
(4)
Povinnosť konať s odbornou starostlivosťou znamená najmä:
a)
zabezpečiť dostatočnú starostlivosť pri výbere a sledovaní majetku a rizík fondu v záujme účastníkov a poberateľov dávok,
b)
zabezpečiť, aby osoby zodpovedné za investície mali primerané znalosti o aktívach, do ktorých sa podľa štatútu fondu investuje,
c)
pred vykonaním investície pripraviť analýzy vplyvu na zloženie majetku a likviditu fondu, ak je to primerané vzhľadom na povahu investície; analýzy musia vychádzať z aktuálnych informácií.
(5)
Spoločnosť musí prijať vnútorné pravidlá o odbornej starostlivosti a zabezpečiť, aby investičné rozhodnutia boli v súlade s investičnou politikou, stratégiou a limitmi rizík fondu.
(6)
Na žiadosť Národnej banky Slovenska musí spoločnosť hodnoverne preukázať, že konala s odbornou starostlivosťou. Ak to nepreukáže, platí, že tak neurobila.
(7)
Národná banka Slovenska môže opatrením v Zbierke zákonov podrobnejšie určiť, čo sa rozumie konaním v najlepšom záujme a odbornou starostlivosťou, ako aj spôsob ich preukazovania.
(8)
Spoločnosť musí vykonávať činnosť bezpečne, uplatňovať opatrenia proti nekalým praktikám ohrozujúcim stabilitu trhu a nesmie manipulovať s trhom.
(9)
Spoločnosť musí účastníkom a poberateľom dávok nahradiť škody spôsobené neplnením alebo nedostatočným plnením svojich povinností zo zákona a štatútu.
(10)
Ak účastník alebo poberateľ dávky uplatní nárok na náhradu škody na súde, spoločnosť musí na jeho žiadosť preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak to nepreukáže, platí, že nekonala s odbornou starostlivosťou.
(11)
Voči Národnej banke Slovenska si účastníci a poberatelia dávok nemôžu uplatňovať nároky na náhradu škody z dôvodu porušenia zákona spoločnosťou.
(12)
Členovia orgánov spoločnosti, zamestnanci, likvidátori a ďalšie osoby podieľajúce sa na činnosti spoločnosti musia zachovávať mlčanlivosť o skutočnostiach týkajúcich sa záujmov účastníkov a poberateľov dávok, o ktorých sa dozvedeli pri výkone svojich povinností.
(13)
Povinnosť mlčanlivosti trvá aj po skončení pracovného pomeru alebo iného právneho vzťahu.
(14)
Za porušenie mlčanlivosti sa nepovažuje poskytnutie informácie:
a)
Národnej banke Slovenska na účely dohľadu,
b)
súdu,
c)
orgánom činným v trestnom konaní,
d)
polícii pri plnení jej úloh,
e)
daňovým orgánom,
f)
osobe, s ktorou má spoločnosť uzavreté dojednanie podľa osobitného predpisu.
(15)
Týmto nie je dotknutá povinnosť prekaziť alebo oznámiť trestný čin podľa osobitného predpisu.
(16)
Informácie získané Národnou bankou Slovenska pri dohľade od tretích osôb sa nesmú použiť na iné účely než na účely dohľadu.
Originál
(1)
Správu majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde je povinná vykonávať doplnková dôchodková spoločnosť samostatne, vo svojom mene a v záujme účastníkov a poberateľov dávok; tým nie je dotknuté oprávnenie doplnkovej dôchodkovej spoločnosti zveriť výkon činností podľa § 37 . Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná pri správe majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde zohľadniť dlhodobý charakter doplnkového dôchodkového sporenia, a to aj s ohľadom na štruktúru účastníkov a poberateľov dávok v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(2)
Pri správe doplnkového dôchodkového fondu, ktorý doplnková dôchodková spoločnosť spravuje, je doplnková dôchodková spoločnosť povinná najmä
a)
vykonávať činnosť v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany pri dodržiavaní všeobecne záväzných právnych predpisov, štatútov doplnkových dôchodkových fondov, pravidiel a rozhodnutí Národnej banky Slovenska,
b)
konať pri výkone svojej činnosti čestne, v súlade so zásadami poctivého obchodného styku, v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany,
c)
konať s odbornou starostlivosťou a obozretnosťou v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany,
d)
mať a účinne využívať zdroje a postupy potrebné na správny výkon svojej činnosti a uplatňovať vo vzťahu k účastníkom a poberateľom dávok princíp rovnakého zaobchádzania.
(3)
Povinnosťou konať v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok a v záujme ich ochrany podľa odseku 2 písm. a) a b) sa rozumie najmä
a)
vyhýbať sa konfliktu záujmov, najmä konfliktu so záujmami účastníkov a poberateľov dávok, a ak sa nemožno vyhnúť konfliktu záujmov, uprednostniť záujmy účastníkov a poberateľov dávok pred svojimi záujmami a záujmami akcionárov doplnkovej dôchodkovej spoločnosti alebo pred záujmami iných osôb a v prípade konfliktu záujmov zabezpečiť rovnaké a spravodlivé zaobchádzanie so všetkými účastníkmi a poberateľmi dávok,
b)
zabezpečiť primerané, správne a transparentné modely a systémy oceňovania majetku a záväzkov v doplnkovom dôchodkovom fonde; na žiadosť Národnej banky Slovenska je doplnková dôchodková spoločnosť povinná preukázať, že majetok a záväzky v doplnkovom dôchodkovom fonde boli ocenené presne,
c)
konať takým spôsobom, aby sa zabránilo účtovaniu neprimeraných alebo neúčelných nákladov na ťarchu majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde.
(4)
Povinnosťou konať s odbornou starostlivosťou podľa odseku 2 písm. c) sa rozumie najmä
a)
zabezpečiť dostatočnú mieru starostlivosti pri výbere a nepretržitom sledovaní majetku a rizík, ktorým je vystavený majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde, v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok,
b)
zabezpečiť, aby osoby zodpovedné za riadenie investícií mali primerané znalosti a vedomosti o aktívach, do ktorých je možné majetok v doplnkovom dôchodkovom fonde investovať, podľa investičnej politiky určenej v príslušnom štatúte doplnkového dôchodkového fondu,
c)
pri vykonávaní politiky riadenia rizík podľa § 55 , a ak je to primerané po zohľadnení povahy plánovanej investície, pripraviť predpovede a vykonať analýzy, ktoré posúdia vplyv predmetnej investície na zloženie majetku v doplnkovom dôchodkovom fonde a likviditu, a to ešte pred vykonaním investície; analýzy sa musia vykonať iba na základe aktuálnych informácií.
(5)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná prijať a dodržiavať vnútorný akt riadenia o opatreniach a postupoch súvisiacich s odbornou starostlivosťou a zaviesť účinné opatrenia, ktorými zabezpečí, že prijímané investičné rozhodnutia pri nakladaní s majetkom v doplnkovom dôchodkovom fonde budú vykonané v súlade s investičnou politikou a jej cieľmi, investičnou stratégiou a limitmi rizík príslušného doplnkového dôchodkového fondu.
(6)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná na žiadosť Národnej banky Slovenska hodnoverne preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak doplnková dôchodková spoločnosť tejto žiadosti nevyhovie, má sa za to, že doplnková dôchodková spoločnosť nekonala s odbornou starostlivosťou.
(7)
Národná banka Slovenska môže ustanoviť opatrením, ktoré sa vyhlási v Zbierke zákonov Slovenskej republiky, podrobnosti o tom, čo sa rozumie konaním v najlepšom záujme účastníkov a poberateľov dávok podľa odseku 2 písm. a) a b) a o tom, čo sa rozumie konaním s odbornou starostlivosťou podľa odseku 2 písm. c), a spôsob preukazovania týchto konaní doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou.
(8)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná vykonávať činnosť tak, aby nedochádzalo k narušeniu bezpečnosti finančného systému, uplatňovať primerané opatrenia a postupy na zabránenie nekalých praktík, o ktorých sa dá dôvodne predpokladať, že ovplyvnia stabilitu trhu, a nesmie vykonávať manipuláciu s trhom. 30 )
(9)
Doplnková dôchodková spoločnosť je povinná účastníkom a poberateľom dávok nahradiť všetky škody vzniknuté v dôsledku neplnenia alebo nedostatočného plnenia svojich povinností vyplývajúcich zo zákona a štatútu doplnkového dôchodkového fondu.
(10)
V prípade uplatnenia nároku na náhradu škody podľa odseku 9 v súdnom konaní podľa osobitného predpisu 31 ) je doplnková dôchodková spoločnosť povinná na žiadosť účastníka a poberateľa dávky preukázať vynaloženie odbornej starostlivosti. Ak doplnková dôchodková spoločnosť tejto žiadosti nevyhovie alebo hodnoverne nepreukáže vynaloženie odbornej starostlivosti, má sa za to, že doplnková dôchodková spoločnosť nekonala s odbornou starostlivosťou.
(11)
Voči Národnej banke Slovenska sa nemôžu uplatniť nároky účastníkov a poberateľov dávok na náhradu škody z dôvodu porušenia zákona doplnkovou dôchodkovou spoločnosťou.
(12)
Členovia predstavenstva, členovia dozornej rady, zamestnanci, prokuristi, likvidátori, nútení správcovia, správcovia konkurznej podstaty, ako aj ďalšie osoby podieľajúce sa na činnosti alebo likvidácii doplnkovej dôchodkovej spoločnosti sú povinní zachovávať mlčanlivosť o skutočnostiach, o ktorých sa dozvedeli na základe svojho postavenia alebo pri plnení svojich pracovných povinností a ktoré majú význam alebo sa týkajú záujmov účastníkov a poberateľov dávok.
(13)
Povinnosť mlčanlivosti podľa odseku 12 trvá aj po skončení pracovného pomeru alebo iného právneho vzťahu.
(14)
Za porušenie povinnosti mlčanlivosti podľa odseku 12 sa nepovažuje, ak sa informácia poskytne
a)
Národnej banke Slovenska na účely výkonu dohľadu podľa tohto zákona,
b)
súdu,
c)
orgánu činnému v trestnom konaní na účely trestného konania,
d)
službe kriminálnej polície a službe finančnej polície Policajného zboru na účely plnenia ich úloh,
e)
daňovým orgánom na účely daňového konania,
f)
osobe, s ktorou má uzavreté dojednanie podľa osobitného predpisu. 31a )
(15)
Ustanoveniami odsekov 12 až 14 nie je dotknutá osobitným predpisom 32 ) ustanovená povinnosť prekaziť alebo oznámiť spáchanie trestného činu.
(16)
Informácie získané Národnou bankou Slovenska pri výkone dohľadu podľa tohto zákona od tretích osôb sa nesmú použiť na iné účely než na účely výkonu dohľadu.

Načítané 5 z 167 paragrafov